證券投資與財務分析

◎章節架構分明，掌握重點So Easy！
◎系統化試題歸納，高手過招有效率！
◎名師攻略詳盡解析，輕鬆考照拿高分！

近年來金融證照的考試頗為熱門，除了執行業務的要求外，大專院校商學系的學生也被要求畢業前需考取金融證照當畢業門檻，甚至非商學系的學生也以考取金融證照作為外部的有效認證。金融證照種類繁多其中以證券業的證照最具代表性。證券業的證照是目前從事證券、銀行與保險行業者所要求的執業資格條件，而以證券考照難度做區分；證券分析人員（證券分析師）較難，高級營業員（高業）次之，最後是投信投顧業務員、普通業務員（普業），所謂的難度只是出題範圍較廣泛讓考生不知如何準備起。這也是老師編寫這本書的動機，如何讓考生在最短的時間裡考取高業證照，同時為後續的職涯奠定最紮實的專業能力。

本書的使用方法
為建立完整的學習架構請按本書的章節順序，從每一章的第一個「重點」予以理解，接著馬上閱讀該「重點」所對應的題目出處「高手過招」，就是課文重點熟讀立即看題目型態，千萬不要看完一章再一起做該章題目。看一次可能會比較辛苦，第二次閱讀就可以把較易弄錯的題目予以標示，考試前幾天只要閱讀有標示的主題與題目即可。

王志成

現職
國防大學管理學院財務管理系專任副教授
國立中央大學財務金融系兼任副教授

學歷
國立台灣大學會計學博士
國立交通大學管理科學研究所碩士(83級一般生)

國家考試
民國78年高考經濟行政人員及格
民國78年普考金融保險人員及格
民國79年高考二級金融科業務組人員及格
民國82年關務、稅務、金融乙等特考金融科外勤業務組人員及格

財金專業證照
證券分析人員(CSIA)測驗及格(108年12月)
證券高級營業員測驗及格(109年12月)
人壽保險人員測驗及格(109年)
財產保險人員測驗及格(109年)
投資型保險商品測驗及格(109年)

著作
【金融證照】投資學與財務分析，千華數位文化
【金融證照】證券投資與財務分析，千華數位文化
【升科大四技】經濟學完全攻略，千華數位文化
【升科大四技】經濟學[歷年試題+模擬考]，千華數位文化
【升科大四技】商業概論完全攻略，千華數位文化
【升科大四技】商業概論[歷年試題+模擬考]，千華數位文化

如何準備普業的投資概論與財務分析
第一篇 證券投資
01 金融工具與投資
重點 1 投資的概念
重點 2 主要貨幣市場工具介紹
重點 3 主要資本市場工具介紹
重點 4 衍生性金融商品
高手過招

02 普通股分析
重點 1 固定成長股利折現模型
重點 2 本益比
重點 3 影響每股盈餘因素
重點 4 市價淨值比
重點 5 效率市場假說
重點 6 股價指數的編製方法
重點 7 除權、除息
高手過招

03 固定收益證券分析
重點 1 固定收益證券
重點 2 債券的收益率衡量
重點 3 債券的評價模式
重點 4 馬凱爾（Macaulay）債券價格五大定理
重點 5 債券的種類
重點 6 投資公司債的風險
重點 7 債券存續期間
重點 8 債券的評等
重點 9 利率的期限結構
高手過招

04 證券投資基本分析
重點 1 基本分析
重點 2 國內經濟分析
重點 3 景氣對策信號
重點 4 產業分析
重點 5 彼得林區的股票分類
重點 6 全球經濟分析
高手過招

05 證券投資技術分析
重點 1 技術分析
重點 2 K 線圖
重點 3 移動平均線
重點 4 以股價缺口判斷行情
重點 5 型態
重點 6 價的技術指標
重點 7 量的技術指標
高手過招

06 風險與報酬
重點 1 報酬的衡量方式
重點 2 風險的意義和種類
重點 3 風險的衡量方式
重點 4 投資組合的報酬率衡量
重點 5 投資組合的風險衡量
高手過招

07 投資組合管理
重點 1 共同基金
重點 2 投資組合的管理
高手過招

08 資本市場理論
重點 1 效率投資組合
重點 2 效率前緣線
重點 3 資本市場線（CML）
重點 4 資本資產定價模式（CAPM）
重點 5 證券市場線（SML）
重點 6 套利定價理論（APT）
高手過招

第二篇 財務分析
01 會計基本概念
重點 1 會計的意義
重點 2 財務報表
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02 流動資產
重點 1 流動資產
重點 2 零用金與銀行存款
重點 3 應收票據
重點 4 應收帳款
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03 買賣業會計與綜合損益表
重點 1 存貨
重點 2 買賣業的定義
重點 3 多站式損益表的組成
重點 4 毛利率與營利率的計算
重點 5 綜合損益表的組成
高手過招

04 非流動資產
重點 1 非流動資產項目
重點 2 固定資產
重點 3 不動產、廠房及設備之折舊
重點 4 資產減損
重點 5 資產重估
重點 6 生物資產
重點 7 採權益法之股權投資
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05 流動負債與非流動負債
重點 1 流動項目
重點 2 應付公司債
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06 股東權益
重點 1 股東權益的內容
重點 2 投入資本
重點 3 庫藏股票交易
重點 4 保留盈餘
重點 5 股利
重點 6 每股帳面金額
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07 損益兩平與財務槓桿
重點 1 固定成本與變動成本
重點 2 損益兩平計算
重點 3 槓桿程度分析
高手過招

08 每股盈餘與評估
重點 1 每股盈餘
重點 2 基本每股盈餘
重點 3 稀釋每股盈餘
重點 4 盈餘品質評估與預測
重點 5 股票評價分析
高手過招

09 現金流量表
重點 1 現金流量表之基本觀念
重點 2 營業活動之現金流量
重點 3 投資活動之現金流量
重點 4 籌資活動之現金流量
高手過招

10 財務報表編製與分析方法
重點 1 財報分析之工具（或方法）
重點 2 財報分析之比較
重點 3 合併報表之處理原則
重點 4 財務預測
高手過招

11 短期流動性分析
重點 1 流動比率與速動比率
重點 2 存貨週轉率
重點 3 應收（付）帳款週轉率
重點 4 營業循環與淨營業循環
重點 5 與現金相關的比率
高手過招

12 資本結構及償債能力分析
高手過招

13 投資報酬率及資產運用效率的分析
重點 1 投資報酬分析
重點 2 資產運用效率
高手過招

第三篇　最新試題及解析
110年 第1次證券投資與財務分析
110年 第2次證券投資與財務分析
110年 第3次證券投資與財務分析
111年 第1次證券投資與財務分析
111年 第2次證券投資與財務分析