風險管理（簡體書）

《風險管理》分三個部分，共12章。第一部分為風險管理基本原理篇，包括第1～6章：第1章簡要介紹了風險與風險管理；第2～6章分別具體介紹了全面風險管理整合框架的主要構成要素及相關技術，如風險識別、風險評估、風險管理措施、內部控制與評價、風險管理決策。第二部分為純粹風險管理篇，包括第7章，本章在基本原理的指導下，分析闡明了財產風險、責任風險、人力資本風險的管理。第三部分為金融風險管理基本理論與實務篇，包括第8～12章：第8～11章主要介紹了信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險四大類金融風險管理的一般原理與技術，如管理框架、識別技術、評估方法、管理措施等；第12章簡要介紹了系統性風險與金融監管的內容、方法，特別是商業銀行的資本充足率監管、保險公司償付能力監管、證券公司以凈資本為核心的指標體系監管。

《風險管理》特色：新穎性，從公司價值戰略管理的視角切入，說明風險識別、風險評估、風險管理規劃等核心內容；
系統性，堅持全面風險管理理念，內容涵蓋風險管理的一般原理、純粹風險、金融風險、系統風險及其監管；
應用性，在講解原理的基礎上，介紹了實務操作技術。如框架制度設計、計算建模、評估報告等；
解析性，每章均附有案例、例題和課後練習題等。

前言
教學建議
第一篇 風險管理基本原理篇
第1章 風險與風險管理
本章提要
重點與難點
引導案例
1.1 公司風險的含義與分類
1.2 風險管理概述
本章小結
關鍵術語
思考練習
案例討論
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第2章 風險識別
本章提要
重點與難點
引導案例
2.1 風險識別概述
2.2 風險識別的流程
2.3 風險識別的方法
2.4 風險識別的角度
本章小結
關鍵術語
思考練習
案例討論
推薦閱讀

第3章 風險評估
本章提要
重點與難點
引導案例
3.1 風險評估概述
3.2 歷史波動率的計算
3.3 損失分布的檢驗與模擬
3.4 損失評估
本章小結
關鍵術語
思考練習
案例討論
推薦閱讀

第4章 風險管理措施
本章提要
重點與難點
引導案例
4.1 風險管理措施概述
4.2 控制型風險管理措施
4.3 融資型風險管理措施
4.4 內部風險抑制
本章小結
關鍵術語
思考練習
案例討論
推薦閱讀

第5章 內部控制與評價
本章提要
重點與難點
引導案例
5.1 企業內部控制概述
5.2 企業內部控制機制的設計
5.3 企業內部控制評價
5.4 商業銀行的內部控制及其評價
5.5 保險公司的內部控制及其評價
5.6 證券公司的內部控制及其評價
本章小結
關鍵術語
思考練習
案例討論
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第6章 風險管理決策
本章提要
重點與難點
引導案例
6.1 風險管理決策概述
6.2 期望決策準則
6.3 凈現值決策準則
6.4 決策樹分析
本章小結
關鍵術語
思考練習
案例討論
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第二篇 純粹風險管理篇
第7章 純粹風險管理
本章提示
重點與難點
引導案例
7.1 純粹風險概述
7.2 純粹風險識別
7.3 純粹風險度量
7.4 純粹風險管理
本章小結
關鍵術語
思考練習
案例討論
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第三篇 金融風險管理基本
理論與實務篇
第8章 信用風險管理
本章提要
重點與難點
引導案例
8.1 信用風險概述
8.2 信用風險識別
8.3 信用風險度量的基礎
8.4 信用評級體系
8.5 客戶信用評級
8.6 債項信用評級
8.7 個人信用評分
8.8 國家信用評級
8.9 組合信用風險度量
8.10 信用評級轉移
8.11 信用風險監測
……

參考文獻

（1）風險管理計劃的制訂。風險管理計劃是風險管理組織進行風險管理的重要工具，是全部風險管理過程的基礎環節。風險管理計劃的主要內容包括設置風險管理組織、風險識別、風險估計與評價、擬訂風險處置方案。
第一，設置風險管理組織。風險管理計劃的制訂及其高效率地貫徹實施都離不開良好的風險管理組織。從廣義的角度講，風險管理組織是指風險主體為實施風險管理目標而設置的內部管理層次及管理機構，包括有關風險管理組織結構、組織活動以及兩者相互關系的規章制度。風險管理組織活動則是指風險管理專職機構制訂和執行風險管理計劃的全過程，包括為制訂風險管理目標，并為實施目標而進行的風險識別、衡量、處理及效果評價等活動。體現風險管理組織結構與組織活動相互關系的規章制度包括風險主體風險管理的指導思想、政策綱要、方針策略以及有關的管理、監督條例和規定。從狹義的角度講，風險管理組織則主要是指實現風險管理目標的組織結構，具體包括組織機構、管理體制和領導機構。如果沒有一個穩定、合理、健全的組織結構，整個風險管理活動就會陷入混亂無序，甚至毫無效果的境地。本書主要采用狹義的風險管理組織定義。
一般的風險管理組織形式包括直線型、職能型、矩陣型三種。直線型組織是指由一個上級統一對下屬下達命令，每個下屬只接受一個上級的指揮，組織的責任和權限完全是直線式的。直線型的風險管理組織是由少數的專人負責風險管理，容易發揮少數富有風險管理經驗的人士的作用，信息容易上傳和下達。通常，小型風險主體多采用這種形式。這種組織形式對風險管理者要求較高，他們必須同時具備較強的專業技術知識和管理能力。然而，個人的知識和能力總是有限的，所以該組織形式也存在管理范圍受到限制、不利于全員參與全面風險管理等弊端。
隨著風險主體規模的擴大，大中型風險主體的人、財、物及環境的組合更為復雜，所面臨的風險比小型風險主體增加了，職能型風險管理組織就是在直線型組織的基礎上，在每一層次的負責人員旁邊設置專業參謀人員。職能型風險管理組織的特點是容易發揮參謀人員的專業特長，有益于專業風險管理，但是存在的弊端是容易出現本位主義和多頭領導。
矩陣型風險管理組織采取縱向和橫向的交叉式的管理模式，對于某一特定位置的人員來說，既要接受垂直領導，也要接受橫向指揮和協調。矩陣型風險管理組織適用于復雜、大型的風險管理。
第二，風險識別。風險識別就是明確風險識別對象，選取適當的風險識別方法，按照一定原則識別出風險主體中可能存在的風險，并且對風險的屬性進行判斷。
第三，風險估計與評價。在識別出存在的主要風險後，需要進行風險估計與評價，也就是衡量風險可能的損失及其對標的總體目標的影響。在衡量風險時，可以采用模糊評估方法，根據風險屬性將其定級，以不同的風險級別區分風險的大小及其對風險管理目標的影響。但是僅僅將風險分級是不夠的，還需要進行具體估計和評價。一方面是衡量每次事故造成的最大可能損失和最大可信損失。最大可能損失是指在沒有采取風險管理措施的情況下，風險事件可能造成的最大損失程度。最大可信損失則是指在現有的風險管理條件下，最可能的損失程度。最大可能損失通常要大于最大可信損失。另一方面是估計每次風險事件發生可能的損失程度和損失頻率。風險事件造成的損失程度是指可用貨幣衡量的風險事件造成的經濟損失的金額，其他的損失如精神損失、社會效益下降等損失不計算在內。在估計風險事件造成的損失程度時，需要采取適當的風險估計方法。損失頻率是指在一定時間內，風險事件發生的次數。衡量損失頻率也就是估計某一風險單位可能遭受各種風險因素影響而導致風險事故發生的概率。