商業銀行管理學(第5版)（簡體書）

本教材為國家級精品資源共享課立項課程――商業銀行管理學的配套教材，以現代金融學、經濟學和管理學理論為指導，對商業銀行內部管理和外部管理兩個方面進行了全面系統的闡述，配備有豐富的數字化資源，可供高等學校經濟類、管理類相關專業學生使用，也可供商業銀行員工業務培訓及自學使用。 本教材力求體現以下特色：一是強調基礎性，在介紹分析商業銀行業務及其管理諸多變化的同時，注重闡述商業銀行管理的基本原理和方法；二是突出實用性，以可操作性和實用性為出發點，精選並剖析了商業銀行管理實踐中的經典案例，讀者可掃描二維碼直接鏈接至視頻講解、知識鏈接等多個內容；三是反映前瞻性，第五版教材更新了部分隨時間變化的數據，增加了普惠金融、利率市場化、民營銀行和《巴塞爾協議III》最終方案等反映國內外金融業新發展的內容。

彭建剛, 1955 年生, 湖南長沙人, 武漢大學經濟學博士。曾由國家留學基金委員會選派到比利時根特大學和美國休斯頓大學作高級訪問學者。現為湖南大學金融與統計學院二級教授、岳麓學者、博士生導師、金融學科學術帶頭人, 校學術委員會委員兼經濟學部學術委員會副主任(輪值主任), 金融管理研究中心主任, “985 工程” 首席科學家, 應用經濟學博士後科研流動站專家組成員。曾作為學科帶頭人牽頭申報湖南大學金融學博士授權點和湖南省重點學科―――金融學。系享受國務院特殊津貼專家, 湖南省優秀社會科學專家, 湖南省新世紀“121 人才工程” 第一層次專家, 湖南省優秀博士學位論文指導教師。任中國金融學會理事、中國金融工程年會常務理事和湖南省金融學會副會長。主持國家精品課程和國家精品資源共享課程“商業銀行管理學”, 主編“十一五” 國家級規劃教材《商業銀行管理學》。主持國家社會科學基金重點項目和一般項目、國家自然科學基金項目等科研課題30 余項, 在SSCI、CSSCI、EI、CSCD、中文核心期刊及其他學術期刊發表論文250 多篇, 出版《彭建剛文集》(五卷)、《基於宏觀審慎監管的銀行業壓力測試研究》、《商業銀行經濟資本管理研究》、《中國地方中小金融機構發展研究》、《現代商業銀行資產負債管理研究》、《我國商業銀行資產負債比例管理研究》等專著和教材20 多部。獲教育部高等學校人文社會科學研究優秀成果二等獎、中國金融教育優秀科研成果一等獎、中國金融學會全國優秀金融論文二等獎、湖南省哲學社會科學優秀成果一等獎、湖南省社會科學基金課題優秀成果一等獎等國家級和省部級科研成果獎10 余項。曾任湖南省首屆院士專家諮詢委員會委員、湖南大學黨委委員、研究生院副院長、研究院副院長、金融學院黨總支書記、湖南財經學院金融系副主任等職。

目 錄
第一章 商業銀行管理導論/ 1
第一節 商業銀行的性質與功能/1
一、商業銀行的性質/1
二、商業銀行的職能/4
三、商業銀行在金融市場中的作用/5
第二節 商業銀行管理的目標/7
一、企業價值最大化―――商業銀行管理的最終目標/7
二、“三性” 平衡―――商業銀行管理的基本目標/7
三、“三性” 之間的辯證關係/8
第三節 現代商業銀行經營的特點/9
一、商業銀行業務電子化/9
二、商業銀行業務綜合化、國際化/10
三、政府金融管制松化/13
四、商業銀行風險管理強化/14
第四節 我國商業銀行的歷史與現狀/16
第五節 商業銀行管理學研究的對象與內容/18
一、商業銀行管理學研究的對象/19
二、商業銀行管理學研究的內容/19
[本章小結] /20
[本章重要概念] /20
[練習題] /20
[教學輔助材料相關鏈接] /21

第二章 商業銀行資本金的管理/ 22
第一節 商業銀行資本金的功能與構成/22
一、商業銀行資本金的功能/22
二、商業銀行資本金的構成/23
第二節《巴塞爾資本協議》與資本充足率的測定/24
一、《巴塞爾資本協議》產生的背景/24
二、《巴塞爾資本協議》的基本內容/25
三、資本充足率的測定/28
第三節《巴塞爾新資本協議》與資本充足率的測定/30
一、《巴塞爾資本協議》的不足/30
二、《巴塞爾新資本協議》的核心內容/31
第四節《巴塞爾協議Ⅲ》的資本監管新規/35
一、《巴塞爾新資本協議》的不足/35
二、《巴塞爾協議Ⅲ》資本監管新規的核心內容/36
第五節 商業銀行資本金管理策略/38
一、內源資本策略/38
二、外源資本策略/39
三、資產結構調整與風險控制策略/40
第六節 案例分析/40
案例: 《巴塞爾協議Ⅲ》對商業銀行財務杠杆效應的嚴格限制/40
[本章小結] /44
[本章重要概念] /44
[練習題] /44
[教學輔助材料相關鏈接] /45

第三章 商業銀行負債業務管理/ 46
第一節 商業銀行負債業務的性質與構成/46
一、商業銀行負債的性質/46
二、商業銀行負債的構成/47
第二節 商業銀行存款管理/51
一、商業銀行存款管理的目標/51
二、商業銀行存款的成本管理/53
三、商業銀行存款的定價/56
第三節 商業銀行借入資金的管理/58
一、商業銀行借入資金的各種渠道/58
二、商業銀行借入資金時應考慮的因素/58
第四節 案例分析/59
案例: 在調整負債結構上做效益文章/59
[本章小結] /61
[本章重要概念] /62
[練習題] /62
[教學輔助材料相關鏈接] /64

第四章 商業銀行貸款業務管理(一) / 65
第一節 商業銀行貸款業務概述/65
一、商業銀行貸款政策/65
二、貸款品種與貸款程序/67
第二節 商業銀行貸款定價/70
一、貸款定價的一般原理/70
二、貸款定價的影響因素/70
三、貸款價格的構成/72
四、貸款定價方法/73
第三節 商業銀行貸款的風險管理/76
一、貸款風險的種類與成因/76
二、貸款風險的識別與防範/77
三、貸款風險的控制/83
第四節 商業銀行公司貸款業務管理/85
一、公司短期貸款/85
二、公司中長期貸款/87
第五節 案例分析/88
案例: 公司現金流量的計算及分析/88
[本章小結] /91
[本章重要概念] /91
[練習題] /92
[教學輔助材料相關鏈接] /94
第五章 商業銀行貸款業務管理(二) / 95
第一節 個人消費貸款種類及特點/95
一、個人消費貸款的產生和發展/95
二、個人消費貸款的種類/96
三、個人消費貸款的特點/98
四、個人消費貸款的作用/98
第二節 個人消費貸款信用評估/99
一、構建個人消費貸款信用評估指標體系應遵循的原則/100
二、指標選擇/100
三、評分模型/101
四、個人消費貸款綜合評分表的應用/102
第三節 個人住房抵押貸款管理/104
一、個人住房抵押貸款概述/104
二、個人住房抵押貸款的對象及申請條件/106
三、個人住房抵押貸款的市場運作/106
四、個人住房抵押貸款擔保證券與證券化/107
五、個人住房抵押貸款的償還及其方式/108
第四節 汽車消費貸款管理/110
一、我國發展汽車消費貸款的一般分析/110
二、汽車消費貸款的相關規定/110
三、汽車消費貸款的償還/112
四、汽車消費貸款的發展前景/113
第五節 其他消費貸款管理/113
一、個人耐用消費品貸款/113
二、個人助學貸款/114
三、旅遊消費貸款/117
四、個人住房裝修貸款/118
第六節 普惠金融領域貸款管理/118
一、普惠金融的定義與重要領域/118
二、大中型商業銀行普惠金融領域貸款的運作原則與經營機制/119
三、小型商業銀行普惠金融領域貸款管理的特色創新/120
第七節 案例分析/124
案例一: 個人住房組合貸款的計算及分析/124
案例二: 汽車消費貸款的計算及分析/125
[本章小結] /126
[本章重要概念] /127
[練習題] /127
[教學輔助材料相關鏈接] /128

第六章 商業銀行證券投資管理/ 129
第一節 商業銀行混業經營趨勢/129
一、美國銀行經營體制的演變歷程/129
二、中國金融分業經營制度的形成過程/131
三、分業經營與混業經營利弊分析/131
第二節 商業銀行證券投資的目標與工具/133
一、商業銀行證券投資的目標/133
二、商業銀行證券投資的主要工具/134
三、商業銀行實際持有證券組合的構成/135
第三節 商業銀行證券投資方法與策略/136
一、商業銀行證券投資政策/136
二、收益率曲線/139
三、商業銀行證券投資策略/140
第四節 案例分析/144
案例: 國債的零息票收益率/144
[本章小結] /145
[本章重要概念] /146
[練習題] /146
[教學輔助材料相關鏈接] /147

第七章 商業銀行中間業務管理/ 148
第一節 中間業務的內涵與種類/148
一、中間業務的內涵/148
二、中間業務的種類/148
第二節 中間業務的管理/154
一、我國銀行業監管機構關於中間業務的管理規定/154
二、商業銀行中間業務的風險與控制/156
第三節 中間業務創新/159
一、國外商業銀行中間業務的經驗借鑒/159
二、我國商業銀行中間業務發展現狀與問題分析/160
三、我國商業銀行中間業務創新策略/161
第四節 案例分析/163
案例: 英國巴林銀行事件/163
[本章小結] /168
[本章重要概念] /168
[練習題] /169
[教學輔助材料相關鏈接] /170

第八章 商業銀行國際業務管理/ 171
第一節 國際結算業務管理/171
一、國際結算業務概述/171
二、國際結算業務工具/172
三、國際結算方式/173
第二節 外匯買賣業務管理/177
一、即期外匯買賣業務/178
二、遠期外匯買賣業務/181
三、外匯衍生工具買賣業務/183
第三節 國際信貸業務管理/186
一、對外貿易融資/187
二、國際銀團貸款管理/192
第四節 案例分析/195
案例一: 擇期交易的遠期外匯交易
範例/195
案例二: 買方信貸案例介紹與
分析/196
[本章小結] /196
[本章重要概念] /197
[練習題] /197
[教學輔助材料相關鏈接] /198

第九章 商業銀行流動性管理/ 199
第一節 商業銀行流動性管理的含義與必要性/199
一、商業銀行流動性管理的含義/199
二、商業銀行流動性管理的必要性/199
第二節 商業銀行流動性的衡量/200
一、財務比率指標法/200
二、市場信號指標/205
第三節 商業銀行流動性需求與供給/206
一、商業銀行流動性需求/206
二、商業銀行流動性供給/209
三、商業銀行流動性預測/210
第四節 現金資產與頭寸管理/213
一、商業銀行現金資產的構成及管理/213
二、商業銀行頭寸的構成及預測/215
第五節 案例分析/218
案例: 商業銀行流動性指標的計算與
分析/218
[本章小結] /218
[本章重要概念] /219
[練習題] /219
[教學輔助材料相關鏈接] /220

第十章 商業銀行資產負債管理(一) / 221
第一節 商業銀行資產管理階段/221
一、資產管理戰略/221
二、商業性貸款管理/222
三、資產轉換管理/222
四、預期收入分析及其相關貸款管理/222
第二節 商業銀行負債管理階段/223
一、負債管理戰略/223
二、資金購買管理/223
三、金融產品銷售管理/224
第三節 商業銀行資產負債管理階段/225
一、資產負債管理戰略/225
二、平衡的流動性管理/227
三、利率敏感性分析與缺口管理/227
四、持續期缺口管理/228
五、資產負債比例管理/232
第四節 案例分析/235
案例: 西方八大商業銀行的資產負債
比例指標分析/235
[本章小結] /236
[本章重要概念] /236
[練習題] /236
[教學輔助材料相關鏈接] /237

第十一章 商業銀行資產負債管理(二) / 238
第一節 金融期貨/238
一、金融期貨的套期保值原理/238
二、金融期貨在利率敏感性缺口管理中的運用/240
三、金融期貨在持續期缺口管理中的運用/242
第二節 利率期權/243
一、期權的特徵/243
二、利率期權的套期保值原理/244
三、上限和下限在商業銀行資產負債管理中的運用/245
第三節 利率掉期/246
第四節 案例分析/249
案例: 商業銀行資產負債管理策略的分析/249
[本章小結] /250
[本章重要概念] /251
[練習題] /251
[教學輔助材料相關鏈接] /251

第十二章 商業銀行經濟資本管理(一) / 252
第一節 經濟資本管理概述/252
一、商業銀行損失的劃分/252
二、對付風險的基本手段/254
三、經濟資本的內涵/256
四、經濟資本管理的基本內容/258
第二節 RAROC 方法與經濟資本配置/259
一、RAROC 的含義/259
二、RAROC 在經濟資本配置中的作用/262
三、基於RAROC 的經濟資本配置方法/264
第三節 基於RAROC 的商業銀行貸款定價/267
一、商業銀行貸款定價考慮的因素/267
二、RAROC 在貸款定價中的應用/267
三、基於RAROC 銀行貸款定價的比較優勢原理/268
四、基於RAROC 貸款定價比較優勢原理的證明/270
第四節 案例分析/275
案例: 新增授信的RAROC 標準/275
[本章小結] /276
[本章重要概念] /277
[練習題] /277
[教學輔助材料相關鏈接] /278

第十三章 商業銀行經濟資本管理(二) / 279
第一節 經濟資本計量的基本原理/279
一、在險價值/279
二、經濟資本的計量/280
第二節 計量非預期損失所需參數的測算/284
一、違約概率的測算方法/285
二、違約損失率的測算方法/286
三、違約風險暴露/287
四、期限/288
第三節 計量貸款組合非預期損失的模型/289
一、現代信用風險度量模型的介紹/289
二、CreditRisk + 模型的基本原理以及在我國商業銀行的應用方法/290
第四節 案例分析/294
案例: 運用拓展後的CreditRisk + 模型計算我國商業銀行貸款組合所應佔用的經濟資本/294
[本章小結] /298
[本章重要概念] /298
[練習題] /298

第十四章 商業銀行財務報表與績效評估/ 300
第一節 商業銀行財務報表/300
一、資產負債表/300
二、利潤表/301
三、現金流量表/301
四、商業銀行會計報表附注/302
第二節 商業銀行績效評估指標與評估方法/302
一、績效評估指標/302
二、績效評估方法/305
第三節 案例分析/309
案例: 根據中國建設銀行集團2007 年年度財務報告分析其經營績效/309
一、情況介紹/309
二、財務摘要/310
三、2017 年經營績效分析/317
[本章小結] /320
[本章重要概念] /320
[練習題] /320
[教學輔助材料相關鏈接] /327
第十五章 商業銀行營銷管理/ 328
第一節 商業銀行與市場營銷/328
一、市場營銷的內涵/328
二、市場營銷理念的四大要素/328
三、商業銀行市場營銷觀念的演變/330
四、商業銀行市場營銷的主要內容/332
第二節 商業銀行市場細分/336
一、商業銀行市場細分的基本原理/336
二、商業銀行市場細分的作用/337
三、商業銀行市場細分的原則和標準/337
第三節 商業銀行市場競爭戰略與策略/338
一、商業銀行市場營銷環境分析/338
二、商業銀行競爭者分析/340
三、商業銀行自我狀態分析/341
四、商業銀行市場競爭戰略/343
五、商業銀行市場競爭策略/344
第四節 商業銀行營銷組合/347
一、商業銀行營銷組合概述/347
二、商業銀行營銷組合的特徵/348
三、商業銀行營銷組合的作用/348
四、商業銀行營銷組合的約束條件/349
第五節 案例分析/350
案例: 香港銀行業的分銷策略
分析/350
[本章小結] /351
[本章重要概念] /351
[練習題] /352

第十六章 商業銀行人力資源管理/ 353
第一節 商業銀行人力資源需求/353
一、商業銀行人力資源的特點/353
二、商業銀行對人力資源的需求/354
第二節 商業銀行人力資源結構與素質要求/355
一、商業銀行人員結構/355
二、商業銀行人員的基本素質要求/356
三、商業銀行領導人員素質/357
四、商業銀行一般員工素質/358
第三節 商業銀行的人力資源開發/358
一、商業銀行人員的培訓/358
二、商業銀行人才開發中的激勵機制/359
第四節 商業銀行人力資源成本管理/360
一、商業銀行人力資源成本/360
二、商業銀行人力資源成本管理的目標/361
三、商業銀行人力資源成本的測定、控制與評價/361
四、商業銀行人力資源成本優化的標誌/362
第五節 商業銀行團隊建設與管理/363
一、團隊的內涵與外延/363
二、商業銀行團隊的類型/364
三、商業銀行團隊的建設與發展階段/364
四、學習型團隊的建設/365
第六節 案例分析/366
案例: 美國大通曼哈頓銀行開發人力
資源拾零/366
[本章小結] /367
[本章重要概念] /367
[練習題] /367
[教學輔助材料相關鏈接] /368

第十七章 商業銀行全面質量管理/ 369
第一節 商業銀行的經營責任制與全面質量管理/369
一、商業銀行經營責任制/369
二、商業銀行全面質量管理/369
第二節 商業銀行全面質量管理的基本方法/370
一、“計劃―執行―檢查―處理” 管理工作方法/370
二、商業銀行全面質量管理運用的統計分析方法/371
第三節 商業銀行信貸資產的全面質量管理/375
一、調整商業銀行內部機構並重新確定工作關係/375
二、商業銀行信貸資產全面質量管理的實施基礎/375
三、商業銀行信貸資產全面質量管理的推行步驟/377
第四節 ISO9000 與商業銀行管理/377
一、商業銀行推行ISO9000 標準的可行性/377
二、ISO9000 標準質量管理體系內容/378
三、商業銀行推行ISO9000 標準應遵循的原則/380
四、商業銀行推行ISO9000 標準的步驟/381
第五節 案例分析/383
案例: 商業銀行一個年度內資金損失
情況分析/383
[本章小結] /385
[本章重要概念] /385
[練習題] /385
[教學輔助材料相關鏈接] /386

第十八章 商業銀行兼併與收購/ 387
第一節 商業銀行兼併與收購的動機/387
一、適應經濟全球化和公司跨國化的需求/387
二、謀求管理協同效應/388
三、謀求市場份額效應/388
四、謀求經營協同效應/388
五、謀求財務協同效應/389
第二節 商業銀行並購的方式/389
一、合併/389
二、現金購買式並購/389
三、股權式並購/390
四、混合證券式並購/390
第三節 商業銀行並購管理/390
一、銀行並購的程序/390
二、銀行並購支付方式的選擇/392
三、商業銀行並購的估價/394
四、銀行並購的風險與風險控制/395
第四節 案例分析/397
案例: 珠聯璧合: J. P. 摩根大通公司的誕生/397
[本章小結] /398
[本章重要概念] /398
[練習題] /398
[教學輔助材料相關鏈接] /400

參考文獻/ 401
附錄一 參考答案/ 403
附錄二 模擬試卷/ 409