財富管理：基礎入門與案例實作

序

近來行政院金融監督管理委員會展現其再造金融產業之企圖心：除採行各種金融開放措施，有計畫、大規模地進行金融自由化工程，更重要的是鼓勵金融機構投入參與「金融亞洲盃」、積極建構台灣成為「亞太理財中心」；在政策開放與推動下，國內大專校院之教育端與金融機構之產業端均戮力培育理財專業人才，以強化產業競爭優勢，進而參與打造亞太理財中心之重大工程。「中興以人才為本」，本書於此關鍵時刻推出，更有其深刻意義。本書除適合做為大專校院理財相關實務或通識課程教科書外，亦適業界、金融機構選為培訓理財專業人才之教材，亦適一般民眾充實理財知識、鍛鍊理財技能之參考。本書結合理財之基礎入門學理、實務案例與實作軟體，以財富管理流程之六大步驟為架構，輔以軟體分析及案例實作，有系統、有組織地依序說明理財規劃及財富管理各步驟之進行方式及執行要點，以呈現財富管理學理與實務之完整內涵。

本書結合財富管理之基礎入門學理、實務與實作，以實務案例與軟體實作說明如何應用學理知識進行財富管理，不惟商管系科學生、金融從業人員可透過研讀本書涵養財富管理知識技能、鍛鍊實作能力，一般民眾、對理財有興趣、企圖心者，亦可透過本書了解財富管理基礎入門知識，在讀完本書後，具備理財規劃與財富管理之操作技能與執行力，理自我與家庭一生之財、達成人生目標、並有機會貢獻於人類社會。

Chapter 1 財富管理導論

1.1 財富管理源起

1.2 財富管理定義、架構與內涵

1.3 財富管理目的

1.4 財富管理重要性

1.5 財富管理流程

1.6 全球財富報告

1.7 台灣財富管理市場：回顧與展望

1.8 本書架構

1.9 本書軟體：KISS 財富管理決策分析輔助系統

1.10 本書案例

Chapter 2 財富管理首部曲：建立與客戶的關係

2.1 喚起財富管理顧問服務之需求

2.2 初步診斷財富管理現況與展望

2.3 依CFPR 職業道德與執業準則提供顧問服務

附錄2-1 認證理財規劃顧問職業規範

附錄2-2 認證理財規劃顧問執業準則

Chapter 3 財富管理第二部曲：目標設定

3.1 基本資料蒐集與輸入

3.2 理財價值觀

3.3 理財投資屬性

3.4 風險承受度

3.5 三大理財境界與目標設定

3.6 完成目標的方法

附錄3-1 理財性格矩陣簡略對應參考圖

Chapter 4 具體化三大人生目標：購屋、子女教養與退休

4.1 購屋目標

4.2 子女教養目標

4.3 退休目標

4.4 其他目標

Chapter 5 財富管理第三部曲：現況解析

5.1 家庭財務報表與企業財務報表之比較

5.2 收支儲蓄表之記錄、編製與分析

5.3 資產負債表之記錄、編製與分析

Chapter 6 規劃與執行──現金流管理

6.1 何謂「規劃」？

6.2 家庭財務現金流量模擬測試

6.3 解決方案──家庭財務中可能調整的參數探討

6.4 實務案例示範

6.5 選定執行方案時的考量事項

6.6 財富計畫的執行

Chapter 7 規劃與執行──風險管理

7.1 為何需要規劃保險

7.2 保險規劃

7.3 社會保險資源

7.4 責任保險

7.5 風險管理──風險管理計畫的執行

Chapter 8 規劃與執行──投資管理

8.1 資產配置概念──學會資產配置，富足一輩子

8.2 如何做好個人資產配置

8.3 小資男女資產配置的基本款──基金

8.4 報酬率會因為情境不同而有差異的金融商品──連動債

8.5 選市不選股的投資方式──ETF

8.6 資產配置作法──以基金為例

8.7 資產配置應注意事項

8.8 【案例實作】──C 小姐的資產配置案例說明

Chapter 9 規劃與執行──財產移轉管理

9.1 守富與傳富

9.2 稅務規劃

9.3 遺產與贈與稅介紹

9.3.1 贈與稅相關規定

9.3.2 遺產稅相關的議題

9.4 信託規劃

9.5 資產證券化

9.6 資產傳承規劃

Chapter 10 終部曲──追蹤與調整

10.1 計畫追蹤事項

10.2 調整現況與目標

10.3 報表製作

10.4 結語

附錄A 個人家庭財富計劃問卷

附錄B 個人及家庭財務規劃報告書( 游典前範例)