勞保‧國保：年金寶典

勞保、國保錙銖必較──趁早關心，讓你的權益不睡著！

◎勞保、國保，常常讓人搞不清楚，本書除了詳加說明兩者的不同，更包含最新年金改革方案，讓您先賭為快！
◎退休金領多少？是要一次領？還是月領？真的先領先贏嗎？讀一讀後也要算一算，本書教你如何計算對自己最有利。
◎近百案例對照說明，作者一次說清楚、算明白，所有疑問都將迎刃而解，讓人不再傷腦筋！

勞保、國保，不再「老虎！老鼠！傻傻分不清楚！」

勞工保險、勞工退休金、國民年金與您息息相關，但面對時卻總是一頭霧水搞不清楚，該一次領或月領、何時領、能領多少？年金改革又會怎麼變？未來何去何從？本書透過近百實例，讓您輕輕鬆鬆一手掌握！

李聿

曾任國內金控銀行襄理、國內保險公司襄理職務，現從事勞動保障服務工作。

學歷
台灣大學理學院學士、政治大學商學院碩士。

證照
證券業務員、期貨營業員、證券高級業務員、初階授信人員、投信投顧業務員、信託業務人員、人身保險業務員、銀行內部控制、理財規劃人員、投資型保險商品業務員、產險保險業務員。

自97年10月1日國民年金開辦後，除了退休人士、25歲以下在學學生及小孩外，不管你（妳）是家庭主夫（婦）或是25歲以上尚在就學的學生或是待業者，只要你沒有加公保、軍保、勞保、農保，你就會是國民年金的被保險人，自此國內的社會保險的最後一塊拼圖已完成，但撇開公保、軍保不說，原來佔多數的勞保、農保的大多數民眾，就對本身的權益不甚了解，往往申領錯誤甚至錯失請領權利的時間，加上國保開辦以後，有工作是勞保、失業沒工作是國保，不要說權益，有時還不知到底現在加的社會保險是何種，更別提如何正確的請領。

勞保年金制度隨後緊接於98年1月1日上路，原有的勞保老年給付、殘廢給付與死亡給付變成了老年年金、失能年金與遺屬年金了，年金屬月領制度，誰有資格領取？順位次序如何？怎麼計算？在在考驗被保險人本人與家屬的智慧，又不同保險與給付之間互有競合擇一等問題，又如何是汲汲營營的普羅大眾能釐得清楚算得明白的。

又實施了4年餘的勞保年金制度突然爆發保險財務流量的問題，軍、公保亦然，改革之聲四起，草案一出勞工朋友更是無所適從，盲從者更是有，到底又要改那裡？怎麼改如何算？將來工作或退休計畫是否將隨之變動？且看本書介紹後，應該就會有初步的輪廓出現。

有鑑於常聽到身邊朋友或常看到報章媒體提到的種種個案，太多是不了解自身的權益而白白損失了，其實法律是保障懂得的人的權利，每個家庭一定都有勞保、農保、國保的家人（除非全家皆軍公教人員），花點時間關心自己和家人的權利，書中從大家最關注的老年退休先說起，再依序說明較複雜的死亡、失能、傷病到最簡單的生育給付，而且舉了非常多實務的例子做試算及分析，透過淺顯易懂的數字，輕輕鬆鬆就能了解，不必苦讀法令也能清楚知道，本書更是保險從業人員、理財專員、人資部門承辦人的利器，希望讀完本書將對你有所幫助，那怕是一點點，筆者就值得安慰了。

自序
第一章 老年退休生活看過來
1.勞保老年給付篇
1-1 一次請領老年給付
1-2 老年一次金
1-3 老年年金
1-4 勞保斷保年資怎麼辦？
1-5 年金改革是改那裡
2.國民年金老年年金篇
3.老農津貼篇
4.阿伯阿姆（ㄣˋ）看過來：老年基本保證年金（原敬老津貼）
5.勞保年金、國保年金、老農津貼競合關係
6.勞工退休金篇

第二章 死亡給付篇
1.勞保看過來
1-1 本人死亡給付
1-2 家屬死亡給付
2.國保看過來
2-1 喪葬給付
2-2 遺屬年金
3.農保看過來
喪葬津貼

第三章 勞保失能給付、國保身心障礙年金、農保身心障礙給付篇
1.勞保看過來：勞保失能給付
1-1 失能一次金
1-2 失能年金
2.國保看過來：國保身心障礙年金
3.農保看過來：農保身心障礙給付

第四章 傷病給付篇
1.國保及農保看過來
2.勞保看過來
2-1 普通傷病給付
2-2 職業傷病給付

第五章 生育給付篇
1.勞保看過來
2.國保看過來
3.農保看過來
4.生育給付競合關係

附錄1 相關參考法令
附錄2 相關機關地址電話

最高50個月，怎麼領？
老陳42年次現年60歲，一生從事營造水泥工作，因屬無一定雇主，勞保投保於職
業工會，（假設勞保年資有33年），其平均月投保薪資為43,900元，請問勞保一次請領老年給付為多少？又如果他想領到最高50個月，該什麼時候退休？退休後可否加入國民年金？

答：
因為老陳60歲前勞保年資已有30年，依計算可領45個月，即43,900元×45＝1,975,500元；又如果他想領到最高50個月，而超過15年年資部分，每滿1年發給2個月，故只要老陳逾60歲之年資再有2年半，這2年半就可領取5個月，合併60歲以前之老年給付，就可領到50個月，即43,900元×50＝2,195,000元。
或許老陳會有疑問，不是說，逾60歲之年資最多以5年計，應該要投保到65歲才
對嗎？沒錯逾60歲之年資最多以5年計，但對60歲前已有30年資可領45個月的被保
險人來說，像老陳如果投保至65歲，其實62.5歲到65歲期間的年資對領取月數已無助益，因為在投保至62.5歲時已達最高領取50個月了。
相反地，如果被保險人60歲前勞保年資很短，逾60歲繼續工作加保之年資最多還
可以5年計，例如老李60歲前勞保年資只有15年，那他繼續工作到65歲，逾60歲之
5年年資還可以計算，且每年是以2個基數換算，和前面老陳狀況不盡相同。

月底申請領年金會少領1個月？
老陳聽隔壁的老王講，勞保年金是這個月提出申請，下個月底就可以開始領到第一
次的年金。真的是這樣嗎？
老王講的對大部份的人是對的，但是唯一對在月底退職的人不適用，因為在月底辦理離職退保，因當月均在職在保，當然就不符合勞保老年年金請領的資格，所以成就老年年金條件之日是離職退保翌日才對，由於離職退保翌日已是次月份了，提出申請後，開始領到第一次的年金應該是次次月底了，並沒有少領的問題。舉例5月31日辦理離職退保，於6月提出申請，6月份「第一次的年金」，將會在7月底領到。

那差別在那裡？因為勞保老年年金有展延及減額年金的設計，如果在月底離職退
保，雖然是在次月才符合老年年金請領資格，但也就是因為如此，其年齡計算也增加到次月（年資差異不大），勞保局在計算年金金額時，會依申請年金之時間點，增給（或少減給）4％的12之1的金額，相對比前月提早退休請領的金額多一些些。如果你生涯規劃中真的要在某個時間就領到年金的話，那就要注意到這方面的問題了。

本人死亡給付喪葬津貼 5 個月 V.S 家屬死亡給付（擇一領取）
常見被保險人死亡，因其投保薪資較低，例如基本工資18,780元（勞保第一級投保薪資）換算其本人死亡給付喪葬津貼5個月僅93,900元，此時若其配偶或子女當中有較高投保薪資者如43,900元，應捨棄較低的喪葬津貼，而改以家屬請領勞保家屬死亡給付3個月即131,700元較為有利，但往往情形是不知道而白白喪失掉自身的權益。