基於公司治理的中小商業銀行防線控制（簡體書）

中小商業銀行在我國金融體系中占有著重要地位，一直以來，它承擔了國有商業銀行壟斷結構下為小規模經濟提供稀缺金融服務的功能，在社會金融資源配置過程中發揮著不可替代的作用。因此，中小商業銀行的健康發展直接關係到我國金融服務體系、服務質量和經濟效益的好壞。然而，隨著我國即將兌現加入世貿組織時全面開放金融市場的承諾，屆時中小商業銀行不僅要面臨著以往國內其他類型銀行的競爭，而且也將面臨外資銀行的競爭，其風險控制水平的高低將直接成為能否在這場競爭中存活甚至取勝的關鍵。基於此，如何有效控制中小商業銀行風險，成為政府監管部門、銀行以及學術界共同關注的問題。
然而，長期以來，國內外對于中小商業銀行的研究大多停留在其生存的能力、意義和方式的研究，對于中小商業銀行危機發生的根源也僅僅從銀行規模、市場競爭等方面進行探討，對其背後的公司治理因素涉及甚少。并且，針對銀行公司治理的研究，主要集中在銀行公司治理與傳統的工商業企業公司治理的區別上，對銀行公司治理缺陷是如何產生風險并最終影響銀行的風險控制體系和風險控制能力方面卻鮮見論及。囿于實證研究數據的缺乏，大多數的實證研究仍然集中在大型銀行上，對中小商業銀行公司治理及其風險控制的實證研究仍然是一個新的領域。因此，從公司治理的視角，深入剖析中小商業銀行公司治理特徵及治理風險產生機理，進而有效控制中小商業銀行風險，將具有重要的理論和現實意義。
基於上述考慮，本書在借鑒已有研究成果的基礎上，運用規範分析、比較分析和實證分析的方法，從公司治理視角對中小商業銀行風險控制問題進行了研究。在研究過程中，首先，結合商業銀行的特殊性，構建了中小商業銀行公司治理的框架體系，并分析了其公司治理特徵；其次，深入探究了中小商業銀行公司治理與風險控制的關係，通過構筑股東、董事會與管理層、借款者和銀行以及存款者和銀行的博弈模型，分析了不同參與主體間的互動關係，并在綜合考察其他相關影響的基礎上，揭示了中小商業銀行內部治理風險、外部治理風險和金融監管風險的生成機理；最后，結合中小商業銀行的特殊性，初步建立了中小商業銀行公司治理和風險評價指標體系，并實證分析了中小商業銀行公司治理與風險控制的關係。
通過上述的研究工作，本書得到了如下的結論：
第一，商業銀行的特殊性決定了其核心目標是金融風險最小化，內部治理機制、外部治理機制、金融監管機制是商業銀行乃至中小商業銀行公司治理的三大治理機制，而銀行風險控制系統是這三大機制的共同出口。
第二，在過度集中股權結構和大股東控制的條件下，中小商業銀行公司治理最突出的問題表現為實際控股的非國有股東可能利用其控制權侵害其他股東和存款人的利益，并由此引發金融風險。
第三，就現階段而言，公司治理風險是目前中小商業銀行面臨的主要風險。并且，股東相容性風險與管理層代理風險是形成內部治理風險的要因；而借款者—銀行代理風險、存款者—銀行代理風險、市場機制風險則可能導致外部治理風險；金融監管風險則產生於金融監管工具的不完備性以及金融監管機構自身風險。
第四，實證結果顯示，中小商業銀行公司治理指數與風險指數呈顯著負相關關係，說明完善公司治理可以有效地控制銀行風險；股東大會治理指數與風險指數呈顯著負相關關係，說明在我國股東大會的規範程度和參與程度對風險控制有重要影響；同時中小商業銀行公司治理機制的具體組成要素如激勵機制、監督機制等對銀行風險的降低有較為明顯的作用。
本書對中小銀行風險控制問題的研究也僅是個探索性研究，不足之處在所難免，敬請讀者批評指正。

魏華，山東濰坊人。1990年至2006年分別就讀于山東大學貿易系、山東大學管理學院、南開大學商學院，并獲得市場營銷專業學士、管理學碩士和管理學博士學位；現為北京交通大學產業安全研究中心博士后。 1994年至2002年，先后就職于山東省國際信托投資公司、山東省移動通信公司、山東企業托管股份有限公司等大型公司；2003年起就職于香江集團，現任集團資源能源事業部副總裁，貴州成億能源有限公司董事長、總經理。2008年被選為貴州省青聯委員，中國青年企業家協會會員。

第一章 導論
第一節 問題提出
第二節 中小商業銀行界定
第三節 研究設計與內容安排
第二章 公司治理與中小商業銀行相關研究文獻回顧
第一節 公司治理與風險控制
第二節 銀行公司治理與風險控制
第三節 中小商業銀行公司治理
第四節 對已有研究的評述
第三章 中小商業銀行公司治理：理論架構與機制特徵
第一節 商業銀行公司治理的理論架構
第二節 中小商業銀行特點及其公司治理機制特徵
第四章 中小商業銀行公司治理風險的生成機理
第一節 中小商業銀行風險分析
第二節 中小商業銀行內部治理風險生成機理
第三節 中小商業銀行外部治理風險的生成機理
第四節 金融監管制度的風險生成機理
第五章 中小商業銀行公司治理與風險控制的實證分析
第一節 中小商業銀行公司治理與風險控制的衡量
第二節 研究樣本及其統計特徵
第三節 中小商業銀行公司治理與風險控制的回歸分析
第四節 中小商業銀行公司治理機制與風險控制的回歸分析
第六章 主要結論與政策建議
第一節 主要結論
第二節 政策建議
第三節 研究展望
附錄：城市商業銀行公司治理調查問卷
後記