中國圖書館分類法 - 三民網路書店

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1.內部控制審計實務指南（簡體書）

作者：高雅青; 李三喜; 施瑩華 出版社：人民郵電出版社 出版日：2024/01/01 裝訂：平裝

內部控制是企業的一項重要管理活動。近年來，各國政府監管機構、企業界和會計職業界對內部控制的重視程度日益提升，企業內部控制審計業務由原來的一次性業務或面向少數企業的業務變成了與財務報表審計一樣的經常性業務。而對於如何做好內部控制審計，很多審計人員仍舊不得其法，本書便是一部內部控制審計實務指南。本書彙集了作者團隊在內部控制審計領域多年積累的豐厚理論研究成果和豐富實踐經驗。在介紹了一些內部控制審計的基礎知識後，本書詳細論述了整體層面內部控制審計、資金活動內部控制審計、採購業務內部控制審計、資產管理內部控制審計、銷售業務內部控制審計、工程項目內部控制審計、財務報告內部控制審計、全面預算內部控制審計、合同管理內部控制審計、信息系統內部控制審計的實務及案例。作者以深入淺出的方式介紹了內部控制審計的具體流程與方法，並輔以案例解析，帶領讀者充分透視內部控制審計，全面掌握內部控制審計實戰技巧。本書適合審計機關、內部審計機構、社會審計機構及其人員，內部控制與風險管理人員、諮詢人員等閱讀和使用。

定價：534 元，優惠價：87 465

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2.內部審計數字化轉型（簡體書）

作者：(澳)林祖輝; 蕭達人; 張一帆等 出版社：機械工業出版社 出版日：2023/12/01 裝訂：平裝

本書系統講解了內部審計的數字化轉型，內容主要包括四個模塊：一是內部審計的理論基礎，此模塊能夠讓讀者瞭解和認識到內部審計的基本情況、現狀和發展趨勢，以及內部審計生態包括哪些新的內容，為後續的數字化轉型打好基礎。二是內部審計數字化轉型方法，此模塊介紹了一個非常領先的內部審計數字化轉型方法論，並且按照內部審計工作流程介紹了每一個流程的轉型變革問題及其改進方法，是對作者多年工作經驗的總結和昇華，極具指導意義。三是內部審計數字化轉型之大數據審計、人工智能審計，此模塊介紹大數據審計和人工智能審計的概況、發展、方法和工具等。四是五個審計實務專題及案例，此模塊介紹了商業銀行內部審計的重點，即公司信貸業務審計、零售信貸業務審計，同時還介紹了適用于金融和非金融企業的信息安全與隱私保護審計、企業數字化轉型審計等。

定價：594 元，優惠價：87 517

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3.一本書學內部審計：新手內部審計從入門到精通（簡體書）

作者：曹豔銘 出版社：化學工業出版社 出版日：2023/09/01 裝訂：平裝

《一本書學內部審計——新手內部審計從入門到精通》一書涵蓋15個章節，具體包括內審人員的職業要求、審計準備、審計實施、審計報告與後續工作、業務經營績效審計、管理審計、內部控制審計——收入、業務內部審計——採購及費用、業務內部控制審計——存貨的管理、業務內部控制審計——固定資產管理、業務內部控制審計——人力資源管理、業務內部控制審計——資金管理、業務內部控制審計——生產管理、業務內部控制審計——會計、

定價：408 元，優惠價：87 355

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4.審計與內控管理工作手冊（簡體書）

作者：車彐娟 出版社：人民郵電出版社 出版日：2023/09/01 裝訂：平裝

本書作者立足多年實踐經驗，系統地梳理了企業審計和內控工作關鍵點，以工作手冊的形式，詳細地介紹了審計工作管理、審計工作準備、審計工作實施、審計報告、後續審計與評價、內部控制體系建設、內部控制制度、內部控制流程設計、內部控制的檢查監督、內部控制評價，內控與內審、風險管理、合規一體化建設等內容。隨書附贈實用圖表、示例、模板，讀者可以下載使用。本書可以作為審計和內控行業的管理人員、工作人員、培訓人員進行管理的參照範本和工具書，也可供企業諮詢師、高校教師和專家學者做實務類參考指南。

定價：419 元，優惠價：87 365

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5.慧眼識數：內部審計賦能企業數字化轉型（簡體書）

作者：楊玲玲; 肖競 出版社：人民郵電出版社 出版日：2023/08/01 裝訂：平裝

本書圍繞企業數字化轉型治理層的主要關切，從內部審計定位與價值、內部審計賦能企業數字化轉型的關鍵舉措及與之匹配的內部審計數字化能力建設等方面展開研究，旨在明確內部審計在數字化時代的新定位、新價值，並為企業內部審計數字化轉型提供有益參考。其中，第一篇“審時度勢”主要闡明企業數字化轉型的內涵、階段、各階段的主要風險及內部審計的定位和價值。第二篇“審勢而行”梳理了內部審計發展歷程和在數字經濟時代面臨的挑戰和機遇，提出內部審計在當前數字化趨勢下的靈魂“三問”。第三篇“價值之審”主要介紹內部審計賦能企業數字化轉型的重要舉措，包括實施企業數字化轉型戰略審計、完善企業數字化轉型風險審計、加強企業數字化轉型合規審計及促進企業數字化審計能力的內外共享。第四篇“識明智審”探究內部審計如何推進自身數字化能力體系建設以更好地發揮數字化審計職能，明確了審計數字化的建設路徑和關鍵成功因素。第五篇給出了相關企業的優秀應用實踐。

定價：599 元，優惠價：87 521

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6.內部審計(微課版)（簡體書）

作者：袁小勇; 王茂林 出版社：人民郵電出版社 出版日：2023/07/01 裝訂：平裝

本書以我國內部審計具體準則及內部審計實務指南為依據，參考《國際內部審計專業實務框架》(2017)的部分先進理念，系統地介紹了內部審計的基本原理與方法體系。本書包含三個部分共十三章。第一部分，闡述內部審計的基礎知識和基本原理(第一章至第三章：內部審計的性質與使命、內部審計機構與人員、內部審計的業務類型)；第二部分，闡述內部審計的工作流程與技術方法(第四章至第八章：內部審計的基本程序、審計證據的獲取與評價、審計發現與建議、審計報告、內部審計管理)；第三部分，闡述當前內部審計的熱點實務(第九章至第十三章：內部控制審計、風險管理審計、公司治理審計、舞弊審計專題、內部審計展望)。本書可以作為高等院校會計學、財務管理、審計學等專業相關課程的教材，也可作為會計、審計類專業研究生的“內部審計”課程的教材，還可作為企事業單位會計、審計、紀檢、監察及其他管理人員總結經驗及提升能力的參考書。

定價：324 元，優惠價：87 282

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7.內部審計實務操作從入門到實戰（簡體書）

作者：惠增強 出版社：人民郵電出版社 出版日：2023/07/01 裝訂：平裝

內部審計是現代審計的重要組成部分，是企業內部經濟監督的一種形式。企業內部審計是指企業內部審計機構依照國家有關法規和企業有關規章制度，對企業（包括投資的企業、承包租賃的企業）和各部門的財務收支及其經濟活動的真實性、合法性、合理性和有效性進行獨立審計，對企業安排工作的落實情況進行審計監察。加強企業內部審計是企業改善管理、防範風險的有效途徑，有助於管理者有效地發現企業管理中的薄弱環節，對企業經濟目標的實現、經濟效益的提高具有十分重要的意義。《內部審計實務操作從入門到實戰》共分為3篇：第1篇是理論基礎，通過介紹內部審計的發展歷史逐步引入內部審計的準則體系和基本理論；第2篇是審計實踐，按審計流程介紹了內部審計實務操作方法；第3篇是案例示範，通過實務案例讓讀者瞭解在內部審計的實際操作中可能遇到的情形。本書的每一章通過一個案例導入，論述透徹，對內部審計人員的日常審計工作內容、工作方法和工作技巧等進行了系統的介紹。《內部審計實務操作從入門到實戰》可作為內部審計實操的培訓用書，也可作為工具書，供相關人員在實際工作中查閱。

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8.中國內部審計史1983-2020（簡體書）

作者：中國內部審計協會 出版社：中國時代經濟出版社 出版日：2023/06/01 裝訂：平裝

定價：588 元，優惠價：87 512

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9.一本書讀懂內部審計（簡體書）

作者：孫偉航 出版社：紅旗出版社 出版日：2023/05/01 裝訂：平裝

內部審計工作涉及公司經營的每一個環節，小到一份經濟合同、一張財務報表，大到業務流程、部門績效，甚至公司的投資活動和戰略決策，都與內部審計息息相關，其重要性不言而喻。作為國企資深財務專家，作者善於運用通俗易懂的場景式語言，讓讀者在輕鬆的閱讀環境中掌握內部審計的思維模式和實務方法。本書分為6大模塊：審計部門機制、審計前的準備、審計內容、舞弊應對、審計報告與歸檔、審計人員技能與職業發展。全書系統地講解了做好企業內部審計必備的知識和技能，從思維模式、專業知識和實務方法3個層面，幫助審計人員掌握審計思維和方法，提升專業能力，是可以隨時翻查的案頭書和工具書。

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10.內部審計思維與溝通：發現審計問題、克服溝通障礙、實現審計價值（簡體書）

作者：袁小勇; 林雲忠 出版社：人民郵電出版社 出版日：2023/05/01 裝訂：平裝

內部審計存在的價值，是要發現問題、分析問題、解決問題。這是相互遞進的三個層次，但與審計的思維與溝通密切相關。如果審計不具備嚴謹的思維與周密的邏輯，那麼很難發現企業的問題；如果發現了問題，但不具備系統思考問題的方法，也不能很好地與管理層進行交流與溝通，進而探明問題存在的原因及解決問題的思路，審計也很難有所作為。所以說，內部審計人員需要具備審計思維與溝通能力。本書通過大量的審計案例與實務場景對審計思維與溝通這兩個主要能力進行了詳細地闡述，涵蓋審計思維的內涵與體系、審計思維在內部審計工作中的運用、審計思維能力的培養與提升、有效的內部溝通與外部溝通的方法、內部審計的人際衝突與化解等重要內容。希望讀者在閱讀完本書後可以更好地發現審計問題、克服溝通障礙，實現審計價值。

定價：539 元，優惠價：87 469

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11.風險導向內部審計實務指南（簡體書）

作者：付淑威 出版社：人民郵電出版社 出版日：2023/05/01 裝訂：平裝

隨著我國經濟發展日新月異，內部審計在國民經濟發展中的監督作用也日益增強。但是在實務中，仍有部分內部審計人員對內部審計的風險導向、問題導向、制度基礎導向的理解不夠透徹；部分內部審計組織仍以傳統的財務收支審計為主，在制訂年度內部審計計劃時未系統考慮組織風險。如何適應組織的發展，幫助組織加強內部控制和風險管理，從而助力組織實現增值，是內部審計人員要思考和面對的問題。本書由具有二十多年審計實務經驗的一線審計專業人士傾情打造，書中深入淺出地介紹了內部審計的發展機遇和風險導向內部審計的思維模式；同時還詳細介紹了在年度內部審計計劃制訂階段、內部審計項目準備階段、內部審計實施階段、內部審計報告及整改階段，如何以風險為導向制訂計劃、進行審前調查、發現問題、進行審計溝通，如何形成有價值的審計報告、提出審計建議和利用審計結果，並且提供了作者在工作實踐中梳理總結的大量的制度、流程、表單和模板等。本書適合企業內部審計人員、會計師事務所審計人員、企業風險管理人員、企業財務人員、企業舞弊調查相關人員閱讀和使用。

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12.內部審計工作指南：穿透實務核心、進階數智應用、精益審計管理（簡體書）

作者：郭長水; 紀新偉 出版社：人民郵電出版社 出版日：2023/04/01 裝訂：平裝

《內部審計工作指南》先從內部審計基礎及其主要業務類型講起，讓讀者對內部審計這一職業有框架性的認識。然後逐一講解了審計程序，包括年度審計計劃的制訂、項目審計方案的制訂、項目審計方案的實施，審計報告的編制，審計結果運用與後續審計等，讓讀者明白內部審計的實施思路、策略與具體實戰，並從操作角度講解了內部審計信息系統的應用，以幫助讀者學會借助工具來提升效率。之後，為拓寬讀者視角，講解了內部審計部門的管理，昇華了內審工作的知識體系。《內部審計工作指南》內容翔實、層次清晰、重點明確，涵蓋了內部審計核心工作的方方面面，通過對關鍵流程要點以條目式的方式進行言簡意賅地講解，以及對重要審計文書列舉了可供複製的模板，讓讀者更易學到核心要點。本書可作為企業、政府部門、會計師事務所中從事內部審計、財會工作人士的案頭工具書，也可作為財經類師生案例教學的參考資料。

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13.內部審計理論與實務（簡體書）

作者：王穎 出版社：立信會計出版社 出版日：2023/03/01 裝訂：平裝

本書立足于反映現代內部審計新思想、新理念、新實踐和新變化，通過思維導圖的方式搭建知識脈絡，圖文並茂、表述準確、語言流暢、通俗易懂，能較好的滿足內部審計讀者學習的需要，既可以作為高等學校審計、會計等線管專業的教材使用，也可以作為從事內部審計實務工作者、內部審計風險管理諮詢專家等從業者的參考書目。

定價：336 元，優惠價：87 292

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14.企業內部審計全流程指南（簡體書）

作者：楊文梅 出版社：人民郵電出版社 出版日：2023/03/01 裝訂：平裝

《企業內部審計全流程指南》依據新的《中華人民共和國內部審計準則》《企業內部控制基本規範》《企業內部控制配套指引》《企業會計準則》《企業財務通則》等法規編寫而成。《企業內部審計全流程指南》共分為五章，主要從內部審計機構的管理、內部審計工作流程步驟、企業績效審計、業務流程內部控制審計、信息系統審計五個方面，對企業內部審計及其管理做了實操性的指引，通過大量的實戰垘本，對企業內部審計的整個流程進行了詳細的介紹。《企業內部審計全流程指南》內容新穎、可操作性強，適合企業財務人員、內部審計從業者、企業管理者和相關財經院校的審計、財會類專業師生參考閱讀。

定價：354 元，優惠價：87 308

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15.增值型內部審計：提升經營效率、強化風險管理、促進價值再造（簡體書）

作者：周平; 榮欣 出版社：人民郵電出版社 出版日：2023/03/01 裝訂：平裝

隨著經濟與管理技術的不斷發展，內部審計也在不斷與時俱進，適應不斷出現的新業務、新管理思維，內部審計的職能也逐漸由查錯糾弊轉換為價值再造，由成本中心轉化為利潤中心。面對新變化，如何結合企業的經營實際做好增值型內部審計成為了內審部門關注的重點方向。《增值型內部審計》針對企業經營管理中的增值型內部審計，提供了詳細的思路與方法，並輔以生動的實戰案例，涵蓋了基建、採購、製造、營銷、內部控制、組織管理等重點環節。本書案例豐富、理念新穎，是增值型內部審計的實戰指南，旨在為內部審計工作者傳遞新的審計理念，學習進階的審計知識及方法，讓內部審計為企業增值，從而提高內部審計在企業中的重要性，讓內部審計與業務部門的聯繫更加緊密及牢靠。

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16.企業內部審計實務詳解：審計程序‧實戰技法‧案例解析（簡體書）

作者：企業內部審計編審委員會編著 出版社：人民郵電出版社 出版日：2023/02/01 裝訂：平裝

內部審計是在組織內部進行的一種獨立客觀的監督和評價活動，通過對企業的管理效能和經營決策進行評審，可以全面有效地發現企業管理環節中的薄弱方面。為了能使企業實現其組織目標，合理審查和評價審查和評價經營活動及內部控制的適當性、合法性和有效性，我們特意編寫了本書。《企業內部審計實務詳解》共包括六篇：內部審計理論基礎、內部審計作業流程、內部審計技術與方法、基礎內部審計實務、按目標分類的內部審計實務指南和內部審計管理；共23章內容。首先從理論層面出發，介紹內部審計的內容、作業和技術；之後詳細介紹內部審計不同項目、不同分類的實務操作，包括合規性審計、保證性審計、績效達標審計、績效提高審計等；最後介紹內部審計的管理，對內部審計的效果進行評價，提高內部審計的有效性。《企業內部審計實務詳解》嚴格依據《中國內部審計準則》和《企業內部控制基本規範》編寫而成，對企業內部審計工作的諸多方面進行了詳細的解讀和指引，濃縮了企業內部審計的全部精華，旨在為企業的內部審計工作提供全面、準確的實務操作指南，提高內部審計工作者的業務操作水平。

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17.內審人員進階之道：內部審計操作實務與案例解析（簡體書）

作者：牛愷 出版社：人民郵電出版社 出版日：2022/12/01 裝訂：平裝

內部審計是“審計家族”中重要的一員，其作用及重要性程度不亞於外部審計。作為內部審計人員，不僅需要掌握基礎知識，熟悉審計業務，還需要有正確的思維方式、強大的心態及良好的溝通能力，這樣才能更好地為企業的管理把好脈，找到企業經營管理中存在的風險，促進企業更加健康、有序、高效的發展。本書作者具有十多年內部審計從業經驗，涉及9店、電子製造、電力、林業、造紙、房地產等多個行業。本書主要包含三部分內容，D

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18.合規型內部審計：精準發現違規行為，實時化解合規風險（簡體書）

作者：李春節; 徐榮華; 葛紹豐 出版社：人民郵電出版社 出版日：2022/12/01 裝訂：平裝

合規型內部審計的實施，有利於降低組織的代理成本，反映受託經濟責任，揭露組織舞弊行為，促進組織風險管理。本書對合規型內部審計的發展狀況、底層理論、程序與流程、技術與方法、經典案例這六方面做了體系化講解。首先，從國內外的發展與四大理論講起，奠定讀者對這一知識體系的認知基礎。而後，詳述了合規型內部審計程序與流程、技術與方法。書中更有許多經典案例，包括：審查組織是否存在違法違紀違規、審查領導幹部是否存在失職瀆職、審查員工是否存在舞弊、審查內部控制是否失效、審查建設項目是否失管。案例用生動的語言描繪出審計人員在審查中是如何發現違規行為、厘清審計思路、逐個擊破違規疑雲的，每個案例的最後，都有案例啟示幫助讀者增進理解。作為補充，還介紹了合規型內部審計常見問題定性處理依據。本書可作為企業、政府部門、會計師事務所中從事財會、內部審計的人員閱讀，也可作為高校財經類專業師生案例教學的參考資料使用。

定價：648 元，優惠價：87 564

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19.內部審計情景案例：理解審計行為，辨析審計決策（簡體書）

作者：劉紅生; 袁小勇 出版社：人民郵電出版社 出版日：2022/11/01 裝訂：平裝

作為一門實踐型的學科，內部審計的問題更多地蘊含在真實的工作場景中，生動鮮活的情景案例可以更好地回答審計工作中的“如何”和“為什麼”，更好地呈現審計行為所處的情境並能夠對其進行豐富描述和探索思考。本書利用情景案例的方式傳授給讀者內審方面的理論與實務知識，全書共18個情景案例，通過情景認知、情景導入、情景演示、信息反饋讓讀者處身于某個具體的情景之中，作為案例中的主角，主動參與案例的分析與思考，以案說理、涉及面廣、結構新穎、形式多樣。希望讀者在閱讀完本書後可以對審計時的行為決策有更深入的理解，從而提高審計能力與水平。

定價：479 元，優惠價：87 417

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20.內部審計學（簡體書）

作者：秦榮生 出版社：中國人民大學出版社 出版日：2022/08/01 裝訂：平裝

本教材除系統講解內部審計的基本知識、基本方法和基本技能外，更注重培養學生分析問題和解決問題的能力，培養學生的實踐能力和創新能力。本教材特色如下：1. 編寫陣容強大。既有學界研究內部審計理論的教授，又有從事內部審計實務工作的專家和審計署的專家。 2. 本書理論與實踐緊密結合，反映了內部審計的新發展、新變革、新模式。（1）詳細介紹了內部審計的基本理論、內部審計準則和職業道德等；全面介紹了內部審計的計劃、程序和方法；系統講述了內部審計的審計證據、工作底稿、內部審計管理等。（2）從內部審計的新視角出發，重點介紹了與國際內部審計理論與實務趨同的風險管理審計、內部控制評價、公司治理審計、績效審計、舞弊審計等程序、技術和方法。（3）結合我國實際情況，專門闡述了具有中國特色的經濟責任審計。（4）介紹了聯網審計、大數據審計和區塊鏈自主審計的新技術。

定價：312 元，優惠價：87 271

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1.內部控制審計實務指南（簡體書）

2.內部審計數字化轉型（簡體書）

3.一本書學內部審計：新手內部審計從入門到精通（簡體書）

4.審計與內控管理工作手冊（簡體書）

5.慧眼識數：內部審計賦能企業數字化轉型（簡體書）

6.內部審計(微課版)（簡體書）

7.內部審計實務操作從入門到實戰（簡體書）

8.中國內部審計史1983-2020（簡體書）

9.一本書讀懂內部審計（簡體書）

10.內部審計思維與溝通：發現審計問題、克服溝通障礙、實現審計價值（簡體書）

11.風險導向內部審計實務指南（簡體書）

12.內部審計工作指南：穿透實務核心、進階數智應用、精益審計管理（簡體書）

13.內部審計理論與實務（簡體書）

14.企業內部審計全流程指南（簡體書）

15.增值型內部審計：提升經營效率、強化風險管理、促進價值再造（簡體書）

16.企業內部審計實務詳解：審計程序‧實戰技法‧案例解析（簡體書）

17.內審人員進階之道：內部審計操作實務與案例解析（簡體書）

18.合規型內部審計：精準發現違規行為，實時化解合規風險（簡體書）

19.內部審計情景案例：理解審計行為，辨析審計決策（簡體書）

20.內部審計學（簡體書）

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