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《農業企業納稅實務指導·實操·籌畫》一書開篇對農業企業行業特徵及業務進行了梳理，其後詳細講解了農業企業納稅實務，並精選典型的納稅籌畫案例進行了操作解讀。具體內容包括：農業行業概述，現代農業公司業務流程，稅收籌畫概論，農業企業籌資方式及組織結構中的涉稅問題，生產銷售過程中的納稅實務與納稅籌畫，企業所得稅、個人所得稅、其他稅種的納稅實務與籌畫。在編寫過程中，編者搜集了相關法規中新的規定，並對實際工作中

《企業所得稅匯算清繳關鍵點風險點解析》既是納稅申報的工具書，又是政策研讀的參考書。自2018年以來，每年根據新企業所得稅政策進行編寫，受到企業財務人員、稅務幹部的廣泛關注。此次編寫的2022年版以修訂後的2017年版申報表為主線設置章節，方便讀者快速找到每一張表單的填報要求。同時，將2008年以來截至2021年12月的相關企業所得稅政策分解到每一張表單的填報要求之中，輔之以填報案例來幫助讀者理解政策要求和填報方法。 《企業所得稅匯算清繳關鍵點風險點解析（2022年）》的視角是多元而立體的。編者不僅將每一張表單的填報要求和稅收政策以關鍵點的形式作出提示，同時也將大家在工作中遇到的常見問題和企業容易出現的納稅風險以風險點的形式，結合實際案例進行解析。

房地產開發涉及的稅種多、稅負水平重、涉稅風險高，所以稅務管理是房地產開發企業運營管理極其重要的組成部分。提高稅務風險防範意識，加強稅務管理，對房地產開發企業具有舉足輕重的作用。為幫助房地產開發企業財務人員系統地掌握房地產稅收知識，更好地應對“營改增”後的涉稅風險，《房地產開發企業全業務鏈稅收實操指引》以房地產財務經營的視角，從房地產開發企業全業務鏈出發，先講述房地產稅收管理、房地產財務運營管理基礎知識，然後分別介紹房地產開發經營五大階段的稅收實操知識，而後介紹三大業務模塊，即稅務風險管理、房地產財稅核算、發票與合同管理的實操知識，帶領讀者建立系統的房地產稅收管理知識框架，幫助讀者快速學習和成長。書中提供了大量的圖表、流程和案例，是房地產開發企業財務人員工具書。《房地產開發企業全業務鏈稅收實操指引》適合房地產開發企業各級管理者、財務人員、高校相關專業師生，以及對房地產稅收知識感興趣的讀者閱讀和使用。

《企業所得稅政策與申報實務深度解析（2020年版）》全書系統解析了企業所得稅收入類項目、扣除類項目、資產類項目、特殊事項、特別納稅調整、彌補虧損、稅收優惠、境外所得稅收抵免、匯總納稅、匯算清繳和預繳政策及其申報實務，其中，對若干問題進行了深度解析。全書共58萬字，作者是企業所得稅年度納稅申報表2014年版和2017年版修訂，主要參與者，稅務系統培訓教學機構中唯一參與修訂的專家。專注於研究企業所得稅政策和年度納稅申報表。

無論是企業老闆、投資人，還是創業者，只有掌握財權，瞭解財務數據，然後去做經營決策，才能得心應手，運籌帷幄。那麼，如何才能補上“財務管控”這堂管理必修課呢？本書，就是希望給非財務專業出身的企業管理者提供一種系統學習途徑，幫大家增強自身財務能力，高效掌控財務數據。 在本書中，從12大角度全面提升管理者的“財質”與“財能”，講解了企業經營管理中涉及的財務數據重要方面，包括財務使命、財務結構、財務預算、財務分配、財務決策、財務審計等方面，同時還介紹了具體的財務報表分析和判讀，財務人員的聘任和團隊管理，財務的內部控制和投融資等內容。全書以大量實例及圖表輔助說明，將企業常見財務問題逐一講解、分析，旨在幫管理者練就一雙透過數據看本質的“火眼金睛”，洞穿財務背後的經營管理問題。

本書是以工程項目為客體，以工程建設全壽命週期過程為路徑，以我國新稅制改革為背景，運用經濟學、財務學和稅務學原理、理論和方法，涵蓋工程項目從可行性研究、前期開發設計、規劃，中期項目建造和後期產品銷售為內容的基礎設計項目、建築企業施工項目，房地產企業投資項目分類的全程稅務學習內容，主要包括：稅務學原理、稅務學理論、稅務學方法、稅務學法規和工程項目稅務籌劃及案例。本書是一本針對建設工程項目從可行性研究、規劃與設計、勘察與現場佈置、工程施工、工程竣工和市場銷售為全過程的稅務管理教材。精心提出了工程項目三大分類：基礎設施工程、建築施工和房地產開發項目的稅務管理。稅務管理在傳統的概念中只是“義務納稅”程序和“規則化的計算”或者只是針對“條款策劃”，根本不屬￿管理範疇。現代市場經濟信息化、網絡化和科學化管理時代，企業稅務科學管理是融入企業經營管理全過程的重要內容，例如建築施工企業資源採購將面臨巨大客戶市場，而客戶所含稅制不同，將嚴重影響到不僅是採購成本的不確定性，而且還深入影響到工程項目建造、結算和利潤等。因此，在國外如美國、荷蘭等國家在20世紀90年代就在企業管理中將稅務管理劃分為“二模式，三職能”即全職能模式和有限職能模式，設置專門的稅務管理部與稅務官職務從事企業“稅務管理”包括稅收成本、稅收預測、稅務案件和稅收風險等管理內容，說明稅務管理是科學性、必要性和可行性。

本研究報告是中國國際稅收研究會品牌性系列研究的組成部分，全篇按照從理論到實務、從抽象到具體的順序共分為七個部分，重點研究了 稅收規則基礎理論、 稅收規則遵循的 稅收原則、稅權主體與納稅主體的 稅收規則、按所得分類的 稅收分配規則、避免重復征稅 稅收規則、反避稅 稅收規則以及多邊征管合作 稅收規則的基本情況，同時，還介紹了 組織創新 稅收規則的現狀及啟示，分析了創新 稅收規則的問題等。 本研究報告試圖介紹 稅收規則產生、發展的全過程，努力解釋是什麼、為什麼、怎麼樣等問題，但是又不可能涵蓋全部 稅收規則，因此稱為“ 稅收基本規則演變研究”，研究僅涉及有關所得跨境稅收常見的、基礎性的和普遍適用的國際稅收規則。同時，本研究報告也盡量就其理論依據、影響評價等進行 深一步的研究。

本研究以「減稅降費導向下我國現代稅收體系建設」為研究物件。在現代稅制建設目標定位下，明晰總量稅負水準的實際狀況，明確宏觀稅負的穩定或降低是何種口徑的宏觀稅負，以在邏輯上確立稅收體系分析的總量性前提。進而，以稅負結構為剖析物件，探明我國稅負佈局存在的深層結構性問題與矛盾，明確稅負結構調整的施力方向、著力點與操作路徑，以形塑負擔公平、結構合理的現代稅收體系佈局。系統研究我國現代稅收建設的可行操作路徑。一是稅制優化路徑的稅負結構優化。在已有研究的基礎上，進一步完善對稅制優化的研究，分析稅負調減的稅制優化、稅負調

本書分別從政府角度和市場主體角度研究了「營改增」後地方財政壓力和企業稅負壓力的變化情況，分析了稅制改革與分稅制、地方政府收入體系及支出效率、企業稅負壓力之間的作用機理與資訊傳導關係，進一步展開了企業稅負壓力的經濟後果協調研究。基於系列理論和實證分析，本書為構建與稅制改革協調發展的分稅制與地方稅體系提出了思路和建議。分析全面「營改增」下企業的稅負變動情況。從「營改增」直接影響的流轉稅稅負、間接影響的企業所得稅稅負、企業綜合稅負三方面，以是否上市為分類標準，以較早實施「營改增」的交通運輸業為實例，研究企業受「

本書依據《關於全面推進素質教育、深化中等職業教育教學改革的意見》和國務院印發的《國家職業教育改革實施方案》的要求，以財政部、國家稅務總局全新修訂頒佈的稅收法律法規為主要依據，針對中等職業院校學生的培養目標，按照辦稅員工作崗位工作內容，選取了走近稅收、增值稅、消費稅、關稅、企業所得稅、個人所得稅、資源稅類、財產稅類、行為目的稅類9個項目，以崗位技能為導向、任務為載體，將工作內容與理論知識緊密結合。 本書可作為中等職業學校財會類專業學生的教學用書，也可作為各類企業在職會計人員的培訓、自學教材，以及各類企業管理人員的參考書。

本書分為政治素養、通用業務兩篇，內容包括：新時代共產黨員的黨性修養、新時代党的建設、稅務系統全面從嚴治黨新格局、管理學基礎、政務管理、幹部管理、監督管理等。

本書內容包括：稅務稽查總述、稅務稽查相關法律適用、稅務稽查案件辦理程式、貨物和勞務稅稅務稽查、所得稅稅務稽查、其他稅種稽查方法、涉稅違法行為的檢查與定性、稅務稽查管理制度等。

2019年安徽省高校自然科學研究項目重點項目“大數據雲計算背景下新個人所得稅改革紅包精准落袋問題研究”（KJ2019A1217）的階段性研究成果。系統地梳理了最新的個人所得稅政策體系，深度解析其中的熱點、難點與疑難案例。內容包括個人所得稅的基本概述、個人所得稅的計算、個人所得稅的納稅申報、個人所得稅的納稅籌劃等。本書切合財稅工作的實際需要，既為納稅人提供許多新的納稅籌劃思路和技巧，適合作為財務人員工作指導書和納稅人參考書。

本書為《中國稅收：稅費計算與申報（第五版）》配備的習題集，主要內容包括現行各稅種徵收的基本規定、應納稅額計算方法以及各稅種徵收管理的要求與納稅申報實務。通過本套教材的學習，學生可以熟練地掌握各稅種徵收的基本規定，正確地計算各稅種的應納稅額，以及規範地進行各稅種的納稅申報。本教材以我國現行稅法和企業會計準則為主要依據，根據企業財稅的實際工作過程來設計學習內容，組織和整合15個工作項目作為主要教學內容。本書主要內容包括現行各稅種徵收的基本規定、應納稅額計算方法以及各稅種徵收管理的要求與納稅申報實務。

自2016年5月1日起，全國範圍內全面實行營業稅改征增值稅（以下簡稱“營改增”）試點，建築業、房地產業、金融業、生活服務業等全部營業稅納稅人納入試點範圍，由繳納營業稅改為繳納增值稅。 《納稅實務（第3版）》正是順應稅收政策的變化和教學需要，根據新頒佈實施的稅收法律法規（2019年7月1日前）修訂而成的，內容涵蓋了我國現行的所有稅種，包括增值稅、消費稅、關稅、企業所得稅、個人所得稅等17個稅種。

本書在結構上由四部分組成，第一部分是全書綜述，包含第一章，介紹房地產開發項目納稅風險管理的三條線、四務事項；第二部分是關於合作方式確認，包含第二章、第三章、第四章，通過交易方式確認合作各方在開發項目中的主體地位；第三部分是關於開發項目產品類型確認，包含第五章、第六章、第七章；第四部分是關於開發過程納稅風險評估，包含第八章至第十二章。本書從房地產開發的交易處理、會計處理、稅務處理、法務處理等四個方面展開討論，有利於幫助讀者瞭解多角度、多層次分析判斷交易事實的程序方法，正確認識交易主體(誰交易)、交易內容(交易什麼)、交易方式(什麼交易)，正確判斷市場監管、會計法、稅法等文件有關條款的適用條件，避免在財務處理、稅務處理時出現事實認定不清、證據不足、適用依據錯誤、程序違法等四種違法情形。

本書依據教育部《關於全面提高高等職業教育教學質量的若干意見》精神要求，針對高職培養高端技能型人才的目標，根據經管類專業基礎課的要求安排教學內容。全書設置稅收基本理論、稅收（實體）法律制度和稅收徵收管理制度3大部分，5個模塊15章，以稅收（實體）法律制度為核心，對與高職學生就業崗位及會計職業資格考試密切相關的13個具體稅種進行全面闡述。為方便教與學，本書每章後均設置了本章內容概要和單元訓練兩部分內容。內容概要包括本章內容框架、知識點、能力點、重點與難點；單元訓練充分貫徹教學做一體化、理實合一的高職教學理念，配備了內容豐富的訓練題。本書主要作為高職高專、成人高等學校和本科院校二級學院經濟管理類各專業學生的教學用書，也可作為各類企業在職會計、稅務等人員的培訓、自學教材，以及各類企業管理人員的參考讀物。

《創業財稅通》是一門為校內外所有學生設計、開設的創新創業類課程。該課程精選《基礎會計》、《財務管理》、《稅務籌劃》等財會專業課程中的內容，結合當下“大眾創業、萬眾創新”的熱潮，以創辦企業為載體，以創新有效課堂為依託，既可以為已經創業或有創業想法的學生提供財稅方面的專業知識和指導，同時也能使就業學生瞭解企業的營業和財務狀況。全書分為十個項目：公司成立、創業資源與籌資、公司的盈利模式、財務管理方案、公司計劃與預算、合理避稅、報銷、應收賬款的管理、創業風險防範、財務報表。