金融AI稽核-行員挪用客戶帳戶資金預測查核(附試用教育版軟體90天使用權+教學演練資料)

近年來，銀行員工挪用客戶帳戶資金的欺詐案件屢見不鮮。為因應這一挑戰，監理機構不僅發布了理專十誡並彙整異常樣態，更提倡金融機構掌握最新的人工智能稽核技術，以將稽核提升至事前防範和預測的層面。為了確保內控的三道防線真正堅固，必須轉變傳統而無效的稽核方式。透過自動化的稽核流程、數據分析和人工智能技術，金融機構能夠實現法遵科技 (RegTech)，確保遵循相關法令，尤其是消費者保護等法規。

本教材的目的在於介紹如何高效稽核銀行員工挪用客戶帳戶資金的情境。從基礎的電腦稽核技巧應用到進階的機器學習預測性稽核，以實務案例上機演練為主，深入淺出。我們致力於讓學員深入了解如何在稽核領域有效運用機器學習等人工智能技術。本教材由國際電腦稽核教育協會 (ICAEA) 認證，由專業稽核實務顧問群精心編寫，提供完整的實例演練資料。透過申請，學員可取得AI稽核軟體JCAATs 90天試用教育版使用權，並透過簡單的指令應用內建的機器學習演算法，實現風險預測性稽核。歡迎會計師、內部稽核、法遵、風控等各階管理者參與學習，提前預警與降低各項風險。

◎代理經銷 白象文化

黃秀鳳 Sherry
現 任
傑克商業自動化股份有限公司 總經理
ICAEA國際電腦稽核教育協會 台灣分會 會長
台灣研發經理管理人協會 秘書長
專業認證
國際ESG稽核師(ICEA)
國際ERP電腦稽核師(CEAP)
國際鑑識會計稽核師(CFAP)
國際內部稽核師(CIA) 全國第三名
中華民國內部稽核師
國際內控自評師(CCSA)
ISO 14064:2018 溫室氣體盤查主導稽核員
ISO 14067:2018碳足跡標準主導稽核員
ISO 27001:2022資訊安全主導稽核員
ICEAE國際電腦稽核教育協會認證講師
ACL Certified Trainer
ACL稽核分析師(ACDA)

學 歷
大同大學事業經營研究所碩士
主要經歷
超過500家企業電腦稽核或資訊專案導入經驗
中華民國內部稽核協會常務理事/專業發展委員會 主任委員
傑克公司 副總經理/專案經理
耐斯集團子公司 會計處長
光寶集團子公司 稽核副理
安侯建業會計師事務所 高等審計員

金融領域的挑戰日益嚴峻，銀行員工挪用客戶帳戶資金的欺詐案件時有發生。金融機構務必掌握最新的人工智能稽核技術，將稽核提升至事前防範和預測的層面。本教材呈現了如何透過自動化的稽核流程、數據分析和人工智能技術實現法遵科技 (RegTech)，確保金融機構遵循相關法令，尤其是消費者保護等法規。

教材中引入具體實務案例，深入探討金融科技環境中如何提升風險預警能力，確保法令遵循。透過簡單的稽核指令，讀者可以輕鬆運用稽核軟體內建之機器學習演算法，如決策樹、K近鄰算法、邏輯斯回歸、隨機森林、支持向量機等，進行大數據資料分析，實現風險預測性稽核。教材採用由Python語言開發的新一代稽核軟體「JCAATs」，讓讀者能夠實際操作，而非僅僅停留在理論層面，使其成為一本難得的實用應用教材，機器學習在當今AI時代的優勢不容忽視，有效運用智能稽核工具可提升金融機構稽核人員之專業洞察力。

近年來，銀行員工挪用客戶帳戶資金的欺詐案件屢見不鮮，監理機構已發布理專十誡，並彙整各種已經發生過問題的異常樣態，金融機構有必要掌握最新的人工智能稽核技術，以將事後稽核提升至事前防範和預測層面。只有通過改變傳統且無效的稽核方式，方能落實內控三道防線，通過自動化的稽核流程、數據分析和人工智能技術，金融機構可以實現法遵科技 (RegTech)，確保遵循消費者保護等相關法令。

機器學習(Machine Learning)使得事前稽核成為可能，但撰寫或調整人工智慧演算法對大多數人而言仍很困難，因此需要簡單易用的工具來輔助。GRC(治理、風險管理與法規遵循)相關從業人員，需要開始學習新的科技技術，不能僅仰賴資訊人員，國際電腦稽核教育協會(ICAEA)強調:「熟練一套CAATs工具與學習查核方法，來面對新的電子化營運環境的內稽內控挑戰，才是正道」。

本教材旨在介紹如何有效地稽核銀行員工挪用客戶帳戶資金的情況。從基礎電腦稽核技巧應用，到進階機器學習預測性稽核，以實務案例上機演練為主，深入淺出，讓學員了解如何在稽核領域有效運用機器學習等 AI 技術。講義中提供完整實例演練資料，並可申請取得 AI 稽核軟體 JCAATs 試用=教育版使用權90天，學員可透過簡單的指令，應用內建的機器學習演算法，實現風險預測性稽核。

歡迎會計師、內部稽核、法遵、風控等各階管理者共同參與學習，提前預警與降低各項風險。


JACKSOFT傑克商業自動化股份有限公司
黃秀鳳總經理
2023/08/14

1. 舞弊三角形理論
2. 理專十誡查核實務要點
3. 行員挪用客戶款項實務案例與樣態
4. JCAATs AI稽核軟體智能稽核功能架構
5. 指令實習：彙總Summarize、排序Sort、比對Join等指令使用
6. 機器學習(Machine Learning)應用簡介
7. 監督式機器學習指令實習:訓練Train (學習)與Predict(預測)
8. AI智能稽核專案步驟與專案規劃
9. 實例上機演練一：客戶帳戶管理正確性查核
10. 實例上機演練二：久未往來帳戶異常交易活動查核
11. 實例上機演練三：高風險疑似帳戶洗錢查核
12. 實例上機演練四：行員挪用客戶帳戶異常查核
13. 實例上機演練五：行員挪用客戶帳戶AI預測查核
14. JCAATs機器學習內建演算法應用說明：以K近鄰算法(KNN)為例
15. 機器學習稽核應用常見隱形錯誤與改善解決方法
16. 金融AI稽核：銀行業 AI稽核機器人實例演練

金融AI稽核-行員挪用客戶帳戶資金預測查核(附試用教育版軟體90天使用權+教學演練資料)

1.理專十誡與疑似挪用客戶款項樣態分析與查核實務要點
2.客戶帳戶資金往來異常管理查核實例上機演練
3.疑似久未往來帳戶洗錢或挪用客戶款項高風險交易查核實例上機演練
4.運用AI人工智慧協助事前風險偵測與預防-結合數位轉型資料分析趨勢
5.機器學習於稽核實務應用: 監督式學習 VS 非監督式學習
6.JCAATs AI稽核軟體機器學習功能特色:
(1)不須外掛程式即可直接進行機器學習
(2)提供SMOTE功能來處理不平衡的數據問題，這類的問題在審計的資料分析常會發生。
(3)提供使用者在選擇機器學習算法時可自行依需求採用用戶決策模式或系統決策模式，讓機器學習更有彈性。
(4)JCAATs使用戶能夠自行定義其機器學習歷程。
(5)提供有商業資料機器學習較常使用的方法。
(6)可進行二元分類和多元分類機器學習任務。
(7)提供混淆矩陣圖和表格，使他們能夠獲得有價值的機器學習算法，表現洞見。
(8)在執行訓練後提供三個性能報告，使用戶能夠更輕鬆地分析與解釋訓練結果。
(9)機器學習的速度更快速。
(10)在集群(CLUSTER)學習後，提供一個圖形，使用戶能夠可視化數據聚類。
7.JCAATs AI稽核軟體預測指令與實務應用技巧：
以行員挪用客戶帳戶預測為例查核，以利進行事前預防
利用內建培訓(Train)和預測(Predict)指令，透過包含K近鄰算法(KNN)等演算法，找出高風險的理專與客戶往來交易(客戶特徵，分行，理專等)，並針對學習模型分析結果，確認學習成效符合預期後，進行結果預測，針對機率較高案件，分析其潛在影響之重大性，以深入查核提早找出有問題的徵兆，達到風險預警，落實消費者保護!