實證研究方法論：Stata應用（簡體書）

第1章緒論
1．1方法論與方法
1．2研究範式
1．3研究方法
第2章實證研究項目的實施與一般框架
2．1研究問題的提出
2．2文獻收集與回顧
2．3數據收集
2．4統計與計量經濟分析
2．5實證研究論文的寫作
第3章數據收集、處理與Stata實現
3．1數據分類
3．2數據來源
3．3數據處理與Stata實現
練習題
第4章統計分析
4．1描述性統計與Stata實現
4．2推斷統計與Stata實現
4．3變量相關性檢驗與Stata實現
練習題
第5章橫截面數據的計量經濟分析
5．1計量經濟分析方法
5．2回歸分析：估計與Stata實現
5．3回歸分析：推斷與Stata實現
5．4回歸分析：不同函數形式和變量類型的影響
5．5回歸分析：基本假定違反的檢驗、修正與Stata實現
練習題
第6章面板數據分析
6．1概述
6．2線性面板數據模型與Stata實現
6．3動態面板數據的廣義矩方法
6．4非線性面板數據模型與Stata實現
6．5利用面板數據做項目評價與政策分析及其Stata實現
練習題
第7章事件研究專題
7．1事件研究概述
7．2事件研究的基本步驟
7．3事件研究在Stata上的實現：以年報披露的信息含量為例
練習題
第8章應計會計專題
8．1應計會計概述
8．2盈余管理測度
8．3應計質量測度
8．4盈余穩健性測度
8．5我國上市公司盈余管理、應計質量和盈余穩健性測度——Stata實現
練習題
第9章資產定價專題
9．1資產定價概述
9．2利用資本資產定價模型和FamaFrench模型定價
9．3使用公司隱含權益資本成本測度定價
9．4不同定價測度方法的評價
9．5我國上市公司股票預期回報率(權益資本成本)測度——Stata實現
練習題
第10章 公司治理專題
10．1 公司治理研究
10．2 公司治理相關研究在Stata上的實現：以會計背景的CFO對公司產出的影響為例
練習題
附錄 Stata入門

前言
本書在介紹實證研究基本範式和實施框架的基礎上，系統闡述了統計和計量經濟分析的基本思想、方法和在Stata上的實現，以及會計、金融、管理等領域實證研究的開展，為實證研究者提供了全景視圖和一攬子解決方案。
實證研究初學者閱讀相關論文時，面對大量模型、方法、數據分析、專用術語，往往一籌莫展，獨立開展實證研究項目更是難上加難，因為這需要對所在專業領域實證研究的範式、數據收集、統計和計量分析方法及軟件操作、實證論文的撰寫等有較為全面的掌握，其中任何一個環節的學習都需要付出大量努力！沒有對所在專業領域知識的長期積累，就很難提出創新性想法；沒有系統學習統計和計量分析方法及軟件操作，就無法進行研究設計；撰寫一篇好的實證論文，還需要大量經驗的積累。
本書基於“從數據到結論”的理念，按照“範式框架―設計實施―數據結論”的邏輯，首先介紹實證研究的基本範式；然後闡述實證研究項目實施的一般框架；進而介紹如何收集和處理數據進行統計和計量經濟分析，通過對Stata的數據處理、統計和計量分析方法的詳細介紹，闡明如何有效利用統計和計量軟件來理解現代計量經濟學的思想、方法，進行科學的實證研究；最後從會計、管理、金融等領域選擇四個經典專題進行系統闡述。
本書的新穎之處包括以下幾個方面。
1.以解決實證研究中的普遍問題為根本出發點，以完成一項實證研究所需的知識和技能為寫作主線，將數據處理、統計分析、計量分析、Stata軟件操作等有機融合起來，為深入學習計量經濟學和進行實證研究提供了系統的方法論基礎。
2.對數據的收集、處理及在Stata中的實現進行了詳盡分析。包括：
（1）如何獲取數據？如何進行數據清潔、數據轉換、數據合並？
（2）如何進行數據定位、數據配對和圖表展示？
（3）如何有效地對數據進行分組和滾動處理？
3.基於研究設計視角對統計和計量經濟分析方法及其Stata實現作了簡潔和清晰的闡述。經典的統計和計量經濟分析教材非常多，內容也十分豐富，但幾乎都不是基於實證研究中的研究設計主線來設計的，對於部分讀者而言針對性不強。在實證研究的研究設計部分，完成數據收集整理後，通常第一步是通過描述性統計和相關分析來觀察變量特徵以及變量之間的初步關係，然後通過單變量參數和非參數檢驗判斷變量、變量之間差異的顯著性，以分析解釋變量對被解釋變量的初步影響，再進一步在控制其他變量影響的基礎上，運用回歸分析推斷解釋變量和被解釋變量之間的因果關係。按照這一邏輯，本書第4章統計分析涵蓋了描述性統計和推斷統計（包括參數檢驗和非參數檢驗）；第5章和第6章基本涵蓋了基於橫截面數據和面板數據的線性和非線性回歸分析的全部內容，並按照“進行回歸分析的假定有哪些如何檢驗這些假設是否滿足如果假定不滿足應當如何修正”的邏輯展開，以使讀者知悉統計計量方法的選擇和運用。為了便於讀者理解和改進研究設計，本書盡可能列示出各檢驗統計量的公式。本書幾乎沒有介紹有關模型和公式的推導和證明，而是重點介紹各種統計計量方法的理解，以及在什麼情況下應使用何種統計計量方法，實際應用時如何實現。比如：
●如何理解計量經濟學中各種估計方法以及模型的經濟含義？
●如何運用模擬方法獲知違反模型假定時產生的後果？
●如何進行文獻中流行的穩健估計？如報告White（1980，1982）穩健的標準誤，報告單項/雙向聚類/群（cluster）穩健標準誤？
●如何理解進行最大似然估計和廣義矩估計?
●為什麼要使用面板數據？面板數據模型的主要作用是什麼？
●如何利用面板數據進行政策分析？什麼是雙重差分法（DID）？什麼是傾向得分匹配（PSM）？什麼是雙重差分傾向得分匹配？如何實施？
●如何有效地輸出和報告模型估計的結果？
4.對會計、金融、管理等領域的經典專題進行了介紹。本書選擇了事件研究、應計會計、資產定價和公司治理四個經典專題進行闡述。事件研究在經濟、法律、金融和會計領域有著廣泛的使用，事件研究的思想並不複雜，但數據處理卻是實證研究中較為複雜的領域，第7章在闡述事件研究實施步驟的基礎上，用Stata程序完整展示了其實施過程；應計會計是現行報告的基礎，大多實證會計研究都圍繞應計會計展開，第8章詳細闡述了應計利潤的估計，以及盈余管理、應計質量和盈余穩健性的測度及Stata實現；資產定價是金融學中最重要的主題，第9章詳細闡述了如何利用資本資產定價模型（CAPM）、Fama?French模型以及未來收益折現法估計資本成本及Stata實現；公司治理是學術研究最為關注的領域之一，第10章對公司治理的文獻、主要數據來源、主要變量測度及Stata實現進行了詳細闡述。受篇幅影響，本書無法對除此之外的其他專題進行詳細介紹，但是我相信，熟練掌握這些專題後，將相關的方法和Stata編程技術運用到其他研究之中並不難。
在軟件應用上，本書選擇Stata，並將數據處理、統計和計量經濟分析、實證研究專題在Stata上的實現貫穿始終。主要的考慮是：Stata簡單與靈活性兼備，更新速度快，可擴展性強，面板數據和離散模型的分析功能非常強大，穩健估計十分方便，在經濟、會計、財務、金融等領域的使用非常廣泛。本書可以為讀者學習應用Stata管理數據和進行實證研究分析提供重要參考。本書的教輔資源提供了書中所有Stata程序的數據，方便讀者學習、運行和改進。讀者可登錄人大出版社網站，搜索本書書名,免費下載數據資源。
本書適用於會計、財務、金融方向的碩士生和博士生實證研究方法課程的教學和學習，也可作為經濟管理類其他領域的碩士生和博士生學習實證研究方法論的參考用書。讀者只要具有概率論與數理統計的基本知識，就可以完整地閱讀本書。實證研究初學者完整閱讀本書，理解其中所述方法的含義，掌握各程序的編寫，完成課後練習，方可為開展實證研究和高級階段的學習奠定堅實基礎。對於已經熟練掌握統計計量分析方法和實證研究方法的研究者，本書可成為桌邊案頭的良師益友。
本書是我十多年來實證研究方法教學和研究的心得體會和經驗總結，內容難免出現紕漏，例如有些解決方法和Stata程序可能並不是最優的，歡迎廣大讀者批評指正！相關意見可反饋至郵箱，期待與大家共同推動實證研究工作！

毛新述