會計電算化實務：用友ERP-U8 V10.1(微課版)(第2版)（簡體書）

本書採用模塊化、分層化的編寫思路，各模塊內容具有相對的獨立性，有利於學生結合教材內容掌握會計電算化軟件各個模塊的功能和操作方法，各模塊均配有上機實訓案例和實訓要求，學生可通過實訓操作培養動手能力和應用能力。教材內容編排由淺入深，並將供應鏈管理引入會計電算化的教學範圍，滿足了企業信息化發展對會計電算化技能教學的要求。

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3.著重引入供應鏈管理的內容，切近教學和企業用人需求。
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模塊一 瞭解會計電算化 1

學習目標 1

工作情景 1

1．1 會計電算化的概念及其特徵 2

1．1．1 會計電算化的相關概念 2

1．1．2 會計電算化的特徵 3

1．2 會計軟件的配備方式及其功能

模塊 4

1．2．1 會計軟件的配備方式 4

1．2．2 會計軟件的功能模塊 5

1．2．3 會計軟件各模塊的數據

傳遞 7

1．3 企業會計信息化工作規範 8

1．3．1 會計軟件和服務的規範 8

1．3．2 企業會計信息化的工作

規範 9

1．4 會計軟件的運行環境 11

1．4．1 會計軟件的硬件環境 11

1．4．2 會計軟件的軟件環境 12

1．4．3 會計軟件的網絡環境 13

1．4．4 會計軟件的安全 14

模塊二 系統管理 17

學習目標 17

工作情景 17

2．1 認知系統管理 17

2．2 啟動註冊系統管理 18

2．3 賬套管理 20

2．3．1 建立賬套 20

2．3．2 修改賬套 24

2．3．3 輸出賬套 25

2．3．4 引入帳套 26

2．4 用戶管理 26

2．4．1 設置用戶 27

2．4．2 設置用戶權限 28

2．5 系統安全管理 31

2．5．1 系統的運行管理 31

2．5．2 系統的數據管理 32

常見問題 33

上機實訓 33

模塊三 設置基礎檔案 34

學習目標 34

工作情景 34

3．1 啟用系統 35

3．2 設置基礎檔案 36

3．2．1 設置部門檔案 37

3．2．2 設置人員檔案 38

3．2．3 設置計量單位 39

3．2．4 設置結算方式 41

3．2．5 設置外幣及匯率 42

3．2．6 設置客戶和供應商檔案 43

3．2．7 設置存貨檔案 44

3．2．8 設置會計科目 46

3．2．9 設置項目核算目錄 50

3．2．10 設置憑證類別 52

常見問題 54

上機實訓 54

模塊四 總帳賬務核算 55

學習目標 55

工作情景 56

4．1 認知總帳賬務核算 56





4．1．1 認知賬務核算 56

4．1．2 認知總帳系統 57

4．2 總帳系統初始化設置 57

4．2．1 設置總帳系統參數 57

4．2．2 錄入期初餘額 60

4．3 憑證處理 62

4．3．1 填制憑證 63

4．3．2 修改憑證 68

4．3．3 刪除憑證 70

4．3．4 審核憑證 71

4．3．5 查詢憑證 72

4．4 記帳 73

4．5 查詢帳簿 74

4．5．1 查詢總分類帳和餘額表 75

4．5．2 查詢明細帳和多欄賬 76

4．5．3 查詢輔助賬 78

4．6 出納管理 79

4．6．1 出納簽字 79

4．6．2 支票管理 79

4．6．3 銀行對賬 80

4．7 期末處理 84

4．7．1 定義轉帳憑證 84

4．7．2 生成轉帳憑證 89

4．7．3 結帳 94

常見問題 96

上機實訓 97

模塊五 編制會計報表 98

學習目標 98

工作情景 98

5．1 瞭解UFO會計報表系統 99

5．1．1 UFO會計報表系統的主要

功能 99





5．1．2 UFO會計報表系統的基本操作流程 99

5．1．3 UFO會計報表系統的基本

概念 100

5．2 編制會計報表 101

5．2．1 創建新表 101

5．2．2 設計報表格式 102

5．2．3 編輯報表公式 107

5．2．4 應用報表模板 109

5．3 生成和保存會計報表數據 110

5．3．1 生成報表數據 110

5．3．2 保存報表數據 110

常見問題 111

上機實訓 111

模塊六 應收、應付款管理 112

學習目標 112

工作情景 112

6．1 認知應收、應付款管理 113

6．1．1 應收款管理系統、應付款管理

系統簡介 113

6．1．2 應收、應付款管理系統操作

流程 114

6．2 應收、應付款管理系統基礎

設置 115

6．2．1 設置系統選項 115

6．2．2 初始設置 118

6．2．3 錄入期初餘額 120

6．3 應收、應付款業務處理 121

6．3．1 應收單據和應付單據

處理 122

6．3．2 收款付款結算單據處理 123

6．3．3 核銷單據 124





6．3．4 選擇收款和選擇付款 126

6．3．5 票據管理 127

6．3．6 轉帳處理 130

6．3．7 壞賬處理 131

6．3．8 制單處理 133

6．4 應收、應付款管理系統期末

結帳 134

常見問題 135

上機實訓 135

模塊七 固定資產管理 136

學習目標 136

工作情景 136

7．1 認知固定資產管理 137

7．2 固定資產系統基礎設置 137

7．2．1 設置固定資產系統賬套 138

7．2．2 設置固定資產類別 140

7．2．3 設置部門對應折舊科目 140

7．2．4 設置增減方式對應入帳

科目 141

7．2．5 錄入固定資產原始卡片 142

7．2．6 與總帳系統對賬 143

7．3 固定資產業務處理 143

7．3．1 計提折舊 144

7．3．2 增加固定資產 144

7．3．3 減少固定資產 146

7．3．4 計提固定資產減值準備 147

7．3．5 憑證處理 148

7．4 固定資產系統期末處理 150

7．4．1 對賬 150

7．4．2 結帳 151

常見問題 152

上機實訓 152







模塊八 職工薪資管理 153

學習目標 153

工作情景 153

8．1 認知職工薪資管理 154

8．2 薪資管理系統基礎設置 154

8．2．1 建立薪資管理系統賬套 155

8．2．2 設置工資類別 156

8．2．3 設置人員檔案 157

8．2．4 設置工資項目 158

8．2．5 設置工資計算公式 159

8．3 薪資業務處理 161

8．3．1 人員變動 161

8．3．2 薪資數據錄入與變動

調整 162

8．3．3 計算個人所得稅 163

8．3．4 發放工資 164

8．3．5 憑證處理 166

8．4 薪資管理系統期末處理 168

常見問題 169

上機實訓 169

模塊九 供應鏈管理 170

學習目標 170

工作情景 170

9．1 認知供應鏈管理 171

9．2 供應鏈系統基礎設置 172

9．2．1 設置供應鏈各系統選項

參數 172

9．2．2 錄入初始數據 172

9．2．3 供應鏈系統期初記帳 176

9．3 採購業務管理 177

9．3．1 處理普通採購業務 177





9．3．2 處理採購退回業務 190

9．3．3 處理暫估入庫業務 191

9．3．4 處理接受贈品業務 195

9．4 銷售業務管理 196

9．4．1 處理普通銷售業務 196

9．4．2 處理銷售退回業務 205

9．4．3 處理委託代銷業務 206

9．4．4 處理分期收款銷售業務 214

9．4．5 處理提供贈品業務 217

9．4．6 處理零售日報業務 218

9．4．7 處理直運業務 219

9．5 庫存管理和存貨核算 223

9．5．1 存貨發出計價與憑證處理 223

9．5．2 處理生產業務 226

9．5．3 處理盤點業務 227

9．6 供應鏈系統期末處理 229

9．6．1 銷售管理系統、採購管理

系統、庫存管理系統結帳 229

9．6．2 存貨核算系統結帳 230

常見問題 230

上機實訓 231

參考文獻 232