會計電算化技能訓練教程（簡體書）

本教材根據高職教育的要求和目標，面向企業職業工作崗位，基於會計工作過程，融入職業標準，以崗位職業能力為核心，以真實會計工作案例為任務載體，在原教材《新編會計信息化實訓教程（用友ERP＆not；-U8 8.50版）》的基礎上進行修訂，根據用友ERP＆not；-U8.72版本會計軟件編寫。本教材簡略介紹會計軟件的功能結構、模塊間數據關聯、用友ERP＆not；-U8.72版會計軟件系統運行環境、安裝方法；教學內容安排“系統應用基礎、總帳系統管理、UFO報表系統管理、工資系統管理、固定資產系統管理、採購與應付款系統管理、銷售與應收款系統管理、庫存管理與存貨核算系統管理”八個學習任務，每個學習任務分別引入任務實例和任務知識，對每個任務實例進行任務分析、任務處理和任務測評，便於學生在學習任務知識的同時完成會計崗位工作。本教材既可作為職業技術院校財經類專業的實踐教學教材，也適合有一定財務基礎知識的人員進行會計電算化學習。本教材還配有電子教學參考資料包，詳見前言。·

金波，首都師範大學教授，教育部全國語文教材審定委員會委員，中國作協兒童文學委員會委員，北京作協兒童文學會主任。大學時代開始文學創作。出版過詩集《回聲》、《綠色的太陽》、《我的雪人》、《在我和你之間》、《林中月夜》、《風中的樹》、《帶雨的花》、《我們去看海——金波兒童十四行詩》等十餘部；童話集《小樹葉童話》、《金海螺小屋》、《蘋果小人兒的奇遇》、《眼睛樹》、《影子人》、《白城堡》、《追蹤小綠人》等多部；此外，還有散文集《等待好朋友》、《等你敲門》、《感謝往事》，評論集《追尋小精靈》，選集《金波兒童詩選》、《金波作品精選》、《金波詩詞歌曲集》等。多篇作品被收入中小學語文和音樂課本。2004年6月1日，中央電視臺“東方之子”欄目以“金波——永遠的童年”為主題，介紹了他從事兒童文學創作的業績。·

學習任務1　系統應用基礎1.1　會計軟件選擇1.1.1　會計軟件的概念1.1.2　會計軟件的主要功能1.1.3　功能模塊間的數據關聯1.1.4　會計軟件的選擇1.2　會計軟件安裝1.2.1　系統運行環境1.2.2　系統安裝指南1.3　系統平臺1.3.1　系統管理1.3.2　基礎設置任務實例1　系統管理和基礎設置學習任務2　總帳系統管理2.1　系統概述2.1.1　總帳管理功能2.1.2　總帳系統與其他子系統的關係2.1.3　總帳系統的業務處理流程2.2　總帳系統初始設置2.2.1　設置基礎參數2.2.2　設置會計科目2.2.3　設置憑證類別2.2.4　定義外幣及匯率2.2.5　設置項目2.2.6　設置結算方式2.2.7　錄入期初餘額2.3　憑證管理2.3.1　填制記帳憑證2.3.2　審核記帳憑證2.3.3　憑證記帳2.3.4　憑證匯總2.4　出納管理2.4.1　出納簽字2.4.2　日記帳及資金日報表2.4.3　支票登記簿2.4.4　銀行對賬2.5　帳簿管理2.6　期末處理2.6.1　定義自動轉帳憑證2.6.2　生成轉帳憑證2.6.3　對賬與結帳任務實例2　總帳系統初始設置任務實例3　總帳系統日常業務處理任務實例4　總帳系統期末處理學習任務3　UFO報表系統管理3.1　系統概述3.1.1　報表管理功能3.1.2　UFO報表管理系統與其他子系統的主要關係3.1.3　UFO報表管理系統的數據處理流程3.2　報表管理3.2.1　自定義報表3.2.2　報表模板3.2.3　報表數據處理3.2.4　表頁管理及報表輸出任務實例5　UFO報表系統處理學習任務4　工資系統管理4.1　系統概述4.1.1　工資管理功能4.1.2　工資管理系統與其他子系統的關係4.1.3　工資管理系統的業務處理流程4.2　工資管理初始設置4.2.1　啟用並註冊工資管理系統4.2.2　建立工資賬套4.2.3　設置工資類別4.2.4　設置人員附加信息4.2.5　設置人員類別4.2.6　設置工資項目4.2.7　設置銀行名稱4.2.8　設置人員檔案4.2.9　設置計算公式4.3　日常業務處理4.3.1　工資變動4.3.2　扣繳所得稅4.3.3　銀行代發4.3.4　工資分攤4.3.5　期末處理4.4　統計分析4.4.1　工資表4.4.2　工資分析表4.4.3　工資類別匯總任務實例6　工資系統處理學習任務5　固定資產系統管理5.1　系統概述5.1.1　固定資產管理功能5.1.2　固定資產管理系統與其他子系統的關係5.1.3　固定資產管理系統的業務處理流程5.2　固定資產初始設置5.2.1　建立固定資產子賬套5.2.2　基礎設置5.2.3　固定資產卡片錄入5.3　日常業務處理5.3.1　固定資產卡片管理5.3.2　固定資產增減管理5.3.3　固定資產變動管理5.3.4　資產評估5.4　期末業務處理5.4.1　計提減值準備5.4.2　計提折舊5.4.3　資產盤點5.4.4　制單處理5.4.5　對賬與結帳處理5.5　賬表管理任務實例7　固定資產系統處理學習任務6　採購與應付款系統管理6.1　系統概述6.1.1　採購與應付款管理功能6.1.2　採購與應付款系統的業務流程6.1.3　採購、應付款管理系統與其他系統的主要關係6.2　初始設置6.3　日常業務處理6.3.1　採購訂單錄入6.3.2　採購入庫單錄入6.3.3　採購發票錄入6.3.4　付款結算6.3.5　生成記帳憑證6.3.6　轉帳處理6.3.7　採購結算與應付帳款核銷處理6.4　期末處理6.4.1　賬表管理6.4.2　月末結帳和取消結帳任務實例8　採購與應付業務處理學習任務7　銷售與應收款系統管理7.1　系統概述7.1.1　銷售與應收款管理功能7.1.2　銷售與應收款系統的業務流程7.1.3　銷售與應收款管理系統與其他子系統的主要關係7.2　初始設置7.3　日常業務處理7.3.1　銷售訂單錄入7.3.2　發貨單錄入7.3.3　銷售發票錄入7.3.4　應收單處理7.3.5　轉帳處理7.3.6　壞賬處理7.3.7　生成記帳憑證7.4　期末處理7.4.1　賬表管理7.4.2　月末結帳任務實例9　銷售與應收業務處理學習任務8　庫存管理與存貨核算系統管理8.1　系統概述8.1.1　庫存管理與存貨核算管理功能8.1.2　庫存管理與存貨核算系統的業務流程8.1.3　庫存管理與存貨核算系統和其他子系統的關係8.2　初始設置8.3　日常庫存業務處理8.3.1　入庫業務處理8.3.2　出庫業務處理8.4　其他庫存業務8.5　存貨核算8.5.1　存貨核算系統日常業務處理8.5.2　期末處理任務實例10　庫存管理與存貨核算業務處理附錄A　單元考核試卷試卷1：總帳管理系統單元考核試卷試卷2：報表管理系統單元考核試卷試卷3：工資管理系統單元考核試卷試卷4：固定資產管理系統單元考核試卷試卷5：應收/應付系統單元考核試卷試卷6：總帳與其他模塊單元考核試卷·

前 言 高等職業教育的基本要求是強化實際訓練和實際操作。“會計電算化”課程是高職會計專業技能課程，必須強化會計職業崗位技能訓練，通過實踐操作使學生更加全面、深刻地領會和理解財務軟件各主要子系統的基本原理及各子系統之間的關系，掌握各子系統具體業務的操作方法，貼近實際，增強學生的實際操作能力，以盡快適應企業工作崗位的需要。 為使學生掌握必要的基礎理論知識，突出技能操作，強化實際應用，培養學生會計電算化崗位綜合能力，特根據高職教育的要求和目標，面向企業職業工作崗位，基于會計工作過程，融入職業標準，以崗位職業能力為核心，以真實會計工作案例為任務載體，以用友ERP-U8.72版為藍本，編寫了本教材。本教材主要介紹用友ERP-U8.72版財務管理軟件各子系統的主要功能與應用方法，供會計電算化課程實踐教學使用。 1．教材內容設計思想 以適應“理論與實踐一體化的教學模式”設置教材內容。在“會計電算化”課程教學中，日常授課可以不再區分理論課與實踐課，將會計電算化基本理論與任務處理知識融入會計軟件應用技術的闡述過程，強調提高學生的實際操作技能，課堂教學采用“人...