公司金融（簡體書）

即使銀行曾同意按信貸限額提供貸款，也可根據企業的信用情況發放借款。如果企業因此拿不到借款，銀行也不會承擔法律責任。
（二）周轉信用協定
周轉信用協定與信用額度協議不同，屬于銀行與借款人之間的正式協議；所以，一旦簽訂，銀行就具有了法律義務，并提供不超過某一最高限額的借款。在協定的有效期內，只要企業的借款總額未超過最高限額，銀行必須滿足企業任何時候提出的借款要求。企業享用周轉信用協定，通常要就貸款限額的未使用部分付給銀行一筆承諾費（Commitment Fee）。
例如，某周轉信用額為1000萬元，承諾費率為未使用額度的0.35％；若企業年度內使用了600萬元，借款企業該年度就要向銀行支付承諾費1.4萬元（400X0.35％）。
周轉信用協定的有效期通常超過1年，但實際上貸款每幾個月發放一次，所以這種信用具有短期和長期借款的雙重特點。
（三）補償性余額
補償性余額是銀行要求借款企業在將實際借額的一定百分比保持在銀行的活期賬戶上的最低存款余額。從銀行的角度講，補償性余額可降低貸款風險，降低可能遭受的貸款損失。對于借款企業來講，補償性余額減少了企業的可用資金，提高了借款的實際利率，加大了企業的資本成本。
三、短期借款的成本
短期借款的成本即短期借款利率。短期借款的利率和利息支付方法多種多樣，各不相同，其對短期借款的實際成本影響也不盡相同。
單利計息是將貸款金額乘以貸款期限與利率計算出利息，到期一次性償還本息的方法。多數銀行會按照單利來收取短期貸款利息，貸款利率以年利率來表示。在單利計息的情況下，短期借款的成本取決于設定利率的高低和支付利息的方法，利息支付越頻繁，短期借款的成本就越高。
如果以復利計息，就意味著要對利息計息，借款人實際承擔的利率要高于銀行給出的名義年利率，而且在借款期間，銀行要求支付利息的次數越多，高出名義利率的部分就越大。
銀行向企業發放貸款時，先從本金中扣除利息部分，到期時，借款企業則要償還貸款全部本金，這種計息方法被稱作貼現法。采用這種方法，企業可利用的貸款額只有本金減去利息部分后的差額，因此貸款的實際利率高于名義利率。